2023年公司财务制度范本.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 2023年公司财务制度范本 2023年公司财务制度范本 第一篇 全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格根据公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作仔细踏实，树立为客户服务意识。  一、财务部职责范围  1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。  2、建立健全公司各种财务管理制度，严格根据财务工作程序执行。  3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。  4、编制和执行财务收支计划，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。  5、进行本钱、费用核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。  6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。  7、参与公司工程承包合同和选购合同的评审工作。  8、准时核算和上缴各种税金。  9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。  10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完好、安全、有效。  11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。  12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素养。  二、借款和各种费用开支标准及审批制度  借款审批及标准：  1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单〞，细致填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单〞至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。  2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单〞，细致填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单〞至财务处领款。  3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。  4、其他临时借款：如业务费、款待费、周转金等，审批程序同第1条。  5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。  6、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。  7、严格禁止个人借款，特别状况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。  三、日常费用报销：  1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。  2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。  3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;  4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;  5、补充说明  如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。  财务部岗位职责  1、办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;  2、顺序、准时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清晰、内容精确，做到日清月结，要准时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;  3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;  4、保管好印章，严格按规定用处使用印章;  5、严格管理空白收据和空白发票，仔细办理领用手续，按规定签发支票;  6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;  7、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;  8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总帐;  9、对其他应收、应收帐款准时催收清理;按公司规定支配固定资产及库存材料等资产的盘点;  10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清晰;  11、负责装订、管理睬计档案;  12、清晰工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项