银行年度市场风险管理报告.docxVIP

PAGE PAGE 1 *银行年度市场风险管理报告 一、市场风险总体水平 我行自营资金没有参与股票和商品交易，面临的市场风险以利率和汇率风险为主。截至*月末，我行交易账户敞口余额为0，无风险敞口；市场风险加权资产3.94亿元，约占风险加权资产总额的0.*3%。综合市场趋势和行内业务结构，市场风险水平总体可控，但需要注意到银行账簿资产负债的期限错配较为严重，利率的风险敏感性增大。 （一）人民币业务市场风险状况 1.资产负债利率重定价风险状况 截至*0*3年*月末，我行银行账户利率敏感性资产约**74.*8亿元，利率敏感性负债*408.17亿元，人民币资产和负债利率重新定价年内累计缺口***.11亿元，利率重定价结构保持资产敏感型，缺口绝对值同比增大*5.33亿元。 表1 二季度末银行账簿利率风险情况 时间 一年内累计缺口 利率上移*50个基点对当年净利息收入的影响 利率上移*50个基点对机构净值的影响 机构净值变化值对一级资本的比例 *0**/*/30 -305.87 -10.19 78.11 44.*7% *0*3/*/30 -4*1.4* -11.07 93.9* 47.38% 较上年同期变化 -115.59 -0.88 15.85 *.71% 利率敏感性分析（静态分析）：假设保持*0*3年*月末状态，基于利率重定价情况表，不考虑资产负债结构变化： （1）如果资产负债利率水平平行上升*50个基点，考虑时间权数影响后，我行净利息收入将减少11.07亿元，较上年同期多减0.88亿元。 （*）如果资产负债利率水平平行上升*50个基点，我行机构净值（经济价值）将增加93.9*亿元，较上年同期多增15.85亿元，与一级资本（*0*3年*月末资本净额198.3*亿元）比例47.38%，与上年同期相比，对资本净额的影响增加*.71个百分点。 *.自营人民币债券业务市场风险状况 截至*0*3年*月末，我行自营资金债券投资（含同业存单）账面余额5*5.7*亿元，占自营资产规模比重58.4*%。按投资属性分类，以摊余成本计量的人民币债券*81.3*亿元，占比49.73%；以公允价值计量且其变动计入当期损益的人民币债券*.**亿元，占比0.4%；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的人民币债券（含同业存单）*8*.1亿元，占比49.87%。 （1）以摊余成本计量的人民币债券 截至*0*3年*月末，以摊余成本计量的人民币债券面额 *80.*3亿元，较年初减少*亿元，账面余额*81.3*亿元，较年初减少*.*1亿元；市值*81.3*亿元，市值对成本浮盈1.93亿元，平均久期*.5909年。 表* 以摊余成本计量的人民币债券情况表 单位：亿元、年 账户 面额 成本 市值 账面余额 久期 以摊余成本计量的人民币债券 *80.*3 *79.43 *81.3* *81.3* *.5909 （*）以公允价值计量的人民币债券 截至*0*3年*末，以公允价值计量且其变动计入当期损益的人民币债券面额*.3亿元，较年初无变化，账面余额*.**亿元，较年初增加0.03亿元，市值*.**亿元，市值对成本浮亏0.04亿元，平均久期*.5*5*年；公允价值计量且其变动计入其他综合收益的人民币债券（含同业存单）面额*84.*1亿元，账面余额*8*.1亿元，分别较年初减少*.98亿元、0.**亿元，市值*79.79亿元，市值对成本浮盈1.51亿元，平均久期4.*5*5年。 表3 以公允价值计量的人民币债券情况表 单位：亿元、年 账户 面额 成本 市值 账面余额 久期 以公允价值计量且其变动计入当期损益的人民币债券 *.30 *.30 *.** *.** *.5*5* 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的人民币债券（含同业存单） *84.*1 *78.*8 *79.79 *8*.10 4.*5*5 （3）同业存单 至*0*3年*月末，持有人民币同业存单面额0亿元，较年初无变化。 表4 同业存单情况表 单位：亿元、年 账户 面额 成本 市值 账面余额 久期 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的存单 0.00 0.00 0.00 0.00 综合来看，我行自营人民币债券组合市场风险处于低风险水平。 敏感性分析。我行自营人民币债券组合（含存单）平均久期5.4088年（按账面余额加权平均），较年初增加0.*951年。 再投资风险。我行自营人民币债券剩余期限在*个月内（含）的账面余额1*.93亿元，占比*.*9%；剩余期限在*个月以上1年以内（含）的账面余额*3.45亿元，占比4.14%；剩余期限在1年以上3年以内（含）的账面余额11*.17亿元，占比*0.53%；剩余期限在3年以上5以内（含）的账面余额1*7.**亿元，占比*9.