非银行金融机构非现场监管特色指标定义及计算公式一览表.docxVIP

信托公司非现场监管指标一览表 指标名称 计算公式 1 拆入资金比例 月 同业拆入+卖出回购款项/实收资本*100% G01[30.C+31.C]/G01[52.C1X 2 担保比例 季 （等同干贷款的授信业务-保证金-银行存单-国债）/实收资本*100% (G43[1.A]-[1.E]-[1.F]-[1.G])/G0 3 固投比例 季 （白用固定资产净值+长期股权投资）/净资产 (S39[3.1A1+S35[E合计])/G 4 调整后净资产 季 净资产一应提未提准备金缺口（应提信用类风险资产准备+应提股权类资产准备-已提信用类风险资产准备-已提股权类资产准备）-信托业务赔偿责任风险额 G01_[59.C]-{[(G11_II_[8.D]x2%100%)+S35_([N合计]*2%+[O合i(G11_II_[8.2A]+S35_[R合计])-S 5 资本预期损失率 季 应提未提准备金缺口+信托业务赔偿责任风险额/资本净额X100% {[(G11_II_[8.D]x2%+G11_II_[8.100%)+S35_([N合计]*2%+[O合i(G11II[8.2A]+S35[R合计])+S 6 业务规模资本比例 季 资本净额/（固有业务加权风险资产+信托业务加权风险资产）X100% G41_［7.A］/［（G41_［8.A］+S32_（第计］）*5%+（第一部分_［AR合计］+：分_侬S合计］+第二部分_［AO合3二部分［AP合计］+第三部分［A 7 长期股权投资减值准备充足率 季 已提长期股权投资减值准备/应提长期股权投资减值准备X100% S35[R合计]/(S35[N合计]*2%+ 8 长期股权投资不良率 季 不良长期股权投资余额/长期股权投资余额*100% S35（［O合计］+［P合计］+［Q合计］ 9 信杵业务收入比例 季 信托业务收入/各项业务收入X100% G04附注[9.A]/G04([1.A]+[2j 10 信杵顼日涉诉风险比例 月 信托项目本期累计涉诉金额/实收信托金额X100% S33[Q合计]/S31[23.C]x100% 11 信杵项目潜在赔偿责任风险率 季 信托项目本期累计赔偿风险责任金额/资本净额X100% S33[U合计]/G41[7.A]x100% 12 信托项目赔付率 月 发生赔付的信托项目个数/结束的信托项目个数X100% S33[W合计]/S33[D合计]X100 13 代定信杵比例 月 代定管理型资金信托实收信托余额/资金信托实收信托余额X100% S31[23.1.1C]/S31[23.1C]x100， 14 股东及其关联企业交易比例 季 对股东及其关联企业关联交易余额/实收资本X100% S34第一部分一［C］代码为1和 15 最大单一股东关联交易比例 季 对单一最大股东关联交易余额/该股东对信托公司出资额 S34第一部分一[1.M]/[1.N]x1 16 全部关联交易比例 季 所有关联交易余额/（实收资本+资金信托实收信托余额+代理资金余 额）X100% S34_第一部分_—_[M合计]/[G0] ([2.1C]+[2.2C])]x100% 17 固有财产关联交易比例 季 固有财产关联交易余额/资本净额X100% S34第一部分一D代码1L合计 18 固有财产关联交易不良率 季 固有财产关联交易形成不良资产余额/固有财产关联交易余额*100% S34第一部分一（D代码1Q+ 19 信杵资金关联交易比例 季 信托资金关联交易余额/资金信托实收信托余额X100% S34第一部分一D代码2L合计 20 信托资金关联交易不良率 季 信托资金关联交易形成不良资产余额/信托资金关联交易余额X S34第一部分一（D代码2O+2T 21 信杵赔偿准备金率 月 100% 信托赔偿准备余额/实收资本X100% G01[56.C]/G01[52.C]x100% 22 单一最大（集团）客户授信集中度 季 对单一最大（集团）客户融资余额/（实收资本+资金信托实收信托余额+代理资金余额）X100% S34_第二部分_[1.M]/[G01_[52.C100% 信托公司非现场监管指标解读一、现有特色指标基本情况 非现场监管信息系统中为信托公司非现场监管设置了6类22个特色指标（计算公式详见一览表），具体如下： 根据《信托投资公司管理办法》（中国人民银行令〔2002〕第5号）有关规定设置的合规性指标3个，分别为拆入资金比例、担保比例、固投比例。其中拆入资金比例和担保比例设置的目的在于监测和控制信托公司的负债规模，固投比例设置的目的在于监测和控制信托公司资本金固化的程度，确保资产保持一定的流动性； 针对资本充足程度的分析指标3个，分别为调整后净资产、资本预期损失率、业务规模资本比例。设置的目的在于监测信托公司资本的损失情况