差旅费报销制度.docxVIP

公司差旅费报销制度 一、目的： 为了保证出差人员工作与生活的需要， 规范公司经费开支管理， 根据我公司 具体情况制订本制度。 二、内容： 1、差旅费报销标准 差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费(含乘飞机费用)、伙 食津贴费、 交通津贴费等各种费用。 住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据 报销； 车船费、 交通费凭原始单据报销； 伙食津贴费普通按出差的合并天数计算 包干使用。 (a) 公司员工出差乘坐火车(高铁，动车)，公司所有人员出差在 600 公里 (含) 以内的， 按照动车二等座或者高铁二等座标准的实际票价予以报销， 如果员 工换成其他交通工具均按此标准执行，超出标准以外的金额部份自已承担。 600 公里以上按照硬卧级别票价予以报销， 换成其他交通工具按此标准执行， 超出标 准以外的金额部份自已承担。 如果是特殊原因， 在非常紧急的情况下， 选择其他 交通工具：例如飞机，做情况说明请总经理(委托人)特批后，可以报销。 (b) 自驾车报销标准，为防止浮现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差， 在总经理特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾。 自驾车报销标准： 150 公里内每车每次津贴 150 元， 150-300 公里内每车津贴往返油费过路费 500 元， 300—600 津贴 700 元，每次不限时间。 600 公里以上 至 1000 元封顶。 (c) 所有市内(出差城市)交通费(包括公交车费、出租车费、三轮车费 等交通费) 根据实际实报实销； 出差人员原则上不得乘坐出租车， 但下列情况除 外： 1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的； 2)携有巨款或者重要文件须确保安全的； 3)时间紧迫的、夜间办事不方便的： 4)陪同重要客人外出的。上述几项经总经理批准方可据实报销出租车票。 2、差旅住宿、补贴标准： 员工同性双人出差按住标准间进行报销， 住宿标准单人出差每人住宿费， 一 线城市(北京、上海、广州、深圳等)每天260 元，二线城市 200 元(省会级城 市)，三线城市 180 元(普通城市)，住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生 额未达到住宿标准金额， 不予补偿； 超出住宿标准部份由员工自行承担。 出差补 贴每人每天 50 元补贴，一律按发票(收据)报销。公司除交通工具、住宿费、 补贴，再也不报销其他费用。 3、出差日期的计算 员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数， 实际出差天数的计算以所 乘交通工具出发时间到返回时间为准， 12：00 以后出发(或者 12：00 以前到达) 以半天计， 12：00 以前出发(或者 12：00 以后到达)以一天计；自驾车按公里计 算。 4、 员工出差前， 到财务处办理出差借款手续， 回来后， 差旅费由出差人本人将 票据分类汇总，包括出差申请，各类票据，按差旅费报销制度规定，在结束出差 一周内到财务报销费用，过期不予报销。 5、 员工报销必须填写差旅费报销单， 由出差人填写签字，(多人出差写明人数)， 出差起止日期必须和火车票一至， 住宿日期要和该发票一致。 补贴按住宿日期发 放。报销单由经理签字，人力、财务部经理审批签字。备注：以上费用必须在实 际发生后按标准报销(必须提供正规发票， 并注明起始和终止时间、地点、内容)。 6、 款待费用标准： 在出差过程中因业务工作需要使用款待费， 应先征得总经理 允许。回公司后凭票据填写“报销单”，经总经理核准签字后财务部方可审核报 销。 7、 报销车票应为电脑打印带防伪的正规车票， 其余车票一律不予报销。 所报发 票必须是税局监制的正规发票，内容要求合法、真实、完整、书写清晰，涂改无 效。 8、以上未列明事项都不予报销，如有特殊情况，报总经理批准后，才可报销。 9、本制度自发布日执行。 财务部 2022.11.07