纳税情况自查报告表.pdfVIP

纳税情况自查报告表 纳税人识 纳税人名称 别号 税务约谈日期 填表日期 凭证 项目 摘要 金额 号码 差错内容 增 企业 值 所得 所 所 计 应 税 滞 税调 属 属 税 税 补 调 企业所得税调 税种 税目 纳 整应 期 期 金 率 税 整 整应纳税额 金 纳税 起 止 额 额 留 所得 抵 额 数 应补税额 计算 自查说明 调帐记录 声明：我 (单位）自愿依法履行纳税义务，将自查应补税款计 _____________元、滞纳金计 _____________元，于________年____月____日前按规定申报缴纳。 法定代表人（负责人)签名： 填表人签名： 填表单位（公章） 1 清算期间：2013-2015年增值税纳税情况 时间:2016年3月16日—3月27 日 要求：3月27 日前一式两份加盖企业公章报主管分局 重点对以下内容进行清算: （一）销项税额方面 1、纳税人销售货物、提供应税劳务和应税服务适用税率是否 正确;2、增值税纳税申报是否正确及时，有无隐匿、迟计收入问题； 3、视同销售、特殊销售行为及价外费用是否按规定确认和准确计 算销项税额；4、销货退回或销售折让处理是否符合规定等. （二）进项税额方面 1、申报固定资产进项税额抵扣是否符合规定；2、购进免税 农业产品准予抵扣的进项税额，其原始凭证是否符合规定，有无 超范围计算进项税额抵扣的问题;3、进口货物是否按规定取得海关 完税凭证，并按税法规定进行税款比对抵扣；4、有无接收虚开增 值税扣税凭证以及其他扩大计提进项税额范围的情形等。 （三）发票开具和使用 1、纳税人已开具专用发票的销售业务是否真实，有无虚开行 为;2、纳税人已开具专用发票的销售额、已开具普通发票的销售额 和未开具发票的销售额是否全部作了销售处理，并如实按期向税 务机关进行了申报;3、票面所列“货物