公司财务部工作制度岗位职责.pdfVIP

Word 公司财务部工作制度岗位职责 z公司财务部工作制度及岗位职责 一、财务部工作制度 在**公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制 定并组织实施财务内掌握度,搞好财经管理工作。 1、 资金预算制度 (1)依据选购任务建立选购资金预算制度,逐月编制资金预算表 及上月实际与估计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门把握选 购资金的运用状况。 (2) 帮助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有 关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制 “银行借款明细表”呈 中心主任审核作为决策的参考。 2、 资金掌握制度 依据选购资金打算做好日常选购中的资金掌握制度。到达资金 运用的最高效益。 3、 财务掌握制度 (1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。 (2)各项支出要以核准的合同或订单为根据并分责办理。 应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关 规定执行。 各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支 款。 第 1 页 Word 财会人员要互相制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收 款与账务要予以分立,避开集中一人。 定期进行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主 任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。 财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制 度。 4、 财务内部稽核制度 (1) 中心主任或部主任指(2) 定专人执行稽核工作。主要稽核 范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。 (3) 稽核人员对所审核的事项负责任,(4) 应保守隐秘,(5) 写 出稽核报告呈各有关领导。 (6) 账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。 (7) 财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。 (8) 其他稽核按相关规定进行。 5、 选购物料付款制度 (1) 财务部门在接到选购部传来的 “合同(2) (或订单)” “材 料验收报告表”,(3) 应与发票核对无误后办理付款。 (4) 假如属分批验收的,(5) 财务部在接到第一批物料验收报 告表后,(6) 按前次程序办理。 (7) 对于购入材料须试车检验者,(8) 其订立合同(9) 部 分,(10) 依合同(11) 规定办理付款;未订合同(12) 部分,(13) 依选 购部门呈准的付款条件办理付款。 第 2 页 Word (14) 短交应补足者,(15) 财务部门按照实收数量赐予付款。 (16) 超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,(17) 否 则仅依定货数付款。 (18) 财务部付款时根据支款审批程序规定办理,(19) 办事人 员不(20) 得拖延。 6、 会计档案管理制度 (1) 本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存 价值的资料,(2) 均应归档。 (3) 会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,(4) 标(5) 明月份、 季度、年起止、号数、单据张数,(6) 由有关人员签名(7) 盖章(包括 制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,(8) 分类填制名目。 (9) 会计档案不(10) 得携带外出,(11) 凡查阅、复(12) 制、 摘录档案,(13) 须经中心主任批准。 岗位职责 7、 部主任负责组织本中心的以下工作 (1) 主持编制和执行预算、财务收支打算、信贷打算、拟定资 金筹措和使用方案。开拓财源,(2) 有效的使用资金。 (3) 进行选购本钱费用的预算、打算、掌握、核算、分析和考 核。催促本中心有关部门降低消费,(4) 节省费用,(5) 提高经济效益。 (6)