会计师事务所内部管理制度 .docx

xxxxxxxxxxxxxx会计师事务所 内部管理制度 1. 组织机构、职责及人员配置 1.1 总经理 在董事会的统一领导下，全面负责公司的日常管理工作。 1、 规划公司的发展计划和执业水平，贯彻公司的经营方针，组织实施公司年度经营计 划和经营方案； 2、 确定公司的组织机构及部门职能，决定各职能部门负责人的职责、任职要求及任免； 3、 负责公司执业质量管理体系的策划； 4、 负责提供公司运作所必需的资源； 5、 配合政府部门进行社会活动，建立良好沟通渠道。 1.2 办公室 负责公司行政人事管理及日常事务。 1、做好本公司的人力资源管理和日常事务、培训工作，并付诸实施； 2、文件、合同、证照、印信、办公用品、员工个人行为规范等行政办公事项的管理； 3、计划与任务的督导工作，包括各部门计划执行情况的督促与情况反馈、办公区日常 办公秩序和员工工作行为规范的督导以及临时工作任务完成的督促与检查等； 4、对内对外的联络工作，包括对外公共关系的维系和促进、与上级主管部门及其他兄 弟公司行政工作的衔接及信息交流、与其他相关单位的协调联络工作； 5、具体负责组织文件的接收、编写、报批、发放、更改和管理。 1.3 专业技术部 负责公司执业质量控制、执业质量改进和安全保障工作。 1、负责执业质量及规避风险的监督管理工作； 2、对各职能部门的执业质量管理工作进行协调、监督、检查； 3、根据内外信息和公司的要求，制定执业质量改进计划，并组织实施和检查评审。 1.4 验资部 负责公司的验资业务。 1、负责给客户解释详细的验资流程和所需手续、资料； 2、负责查验客户所提供验资资料的合法性和完整性； 3、负责出具验资报告； 4、负责完善验资报告的工作底稿及报备。 1.5 审计部 负责公司的各类审计业务。 1、负责给客户解释详细的审计流程和所需手续、资料； 2、负责查验客户所提供审计资料的合法性和完整性； 3、负责被审计单位的具体审计程序的实施； 4、负责出具审计报告； 5、负责完善审计报告的工作底稿及报备。 1.6 财务部 负责公司的财务工作。 人事招聘制度 1．总则 1.1 目的 本制度主要涉及从招聘计划编制到正式录用的相关规定，其目的是使招聘工作顺利有序完 成。 1.2 本制度适用于除总经理、部门经理以外的所有人员招聘。 2．人员需求计划的编制 2.1 人员需求计划编制依据 2.1.1 职能部门的人员按各部门岗位设置和工作量的大小按需配置。 2.1.2 项目部的人员根据项目的工作量在项目实施前配置，项目结束后解散。 2.1.3 各部门可根据拟建项目的人员需求，提前3个月进行人员储备。 2.2 人员需求计划编制程序 2.2.1 公司各部门根据人员需求计划编制的依据确定下一项目本部门人员编制和工资总额，填 写《人员需求申请表》（办公室存），提交办公室呈总经理审定。 2.2.2 在人事计划实施过程中，确因工作需要，需要超计划扩编增员或进行人员储备的，须先 提出申请，填写《计划外增员申请表》（办公室存），提交办公室，办公室应对增员申请逐项审 定，综合平衡，填写意见呈用人部门分管领导批准实施。 3．招聘过程管理 3.1 招聘准备阶段 3.1.1 根据核准的人员需求计划和岗位职责说明书确定招聘的岗位、人数、任职要求（包括性 别、年龄、学历和工作经验等），报办公室； 3.1.2 确定复试和面试内容； 3.1.3 如新增岗位，办公室须在招聘前会同相关部门编制新设岗位的职责书。 3.2 招聘信息发布 3.3.1 招聘信息包括以下内容： 1、公司简介。公司简介要用简练概括的语言描述出公司的整体形象，便于应聘者了解公 司。如属内部竞聘， 此项应改为招聘目的。 2、招聘职位描述，包括岗位职责、薪资标准、工作地点等； 3、对应聘人员的要求，包括招聘人数、性别、年龄、学历、工作经验、其他要求等； 4、报名时间、地点、方式； 5、报名时需提供的证件、材料； 6、其他注意事项。 3.3 初选 3.3.1 初选原则：初选必须按照岗位要求提出的招聘条件进行筛选。对特别优秀者除年龄可放 宽 以外，其他条件不得突破。 3.3.2 初选方法：到办公室借阅已经经过初选的应聘人员的资料，由办公室和用人部门一起进 行 初选。 3.3.3 初选比例 初选人数为实际招聘人数的5—10倍，初选后淘汰1/3-1/2。 3.4 笔试 3.4.1 笔试内容。所有应聘人员均要进行相应笔试，测试内容要求： 3.4.1.1管理人员主要测试管理知识和领导风格取向， 技术管理人员还须加试相关专业知识。 3.4.1.2 专业技术人员（注册会计师、预算人员、财务人员）主要测试相关专业知识和计算机 能力。 3.4.1.3 行政服务类人员主要测试基本综合素质。 3.4.2 组织笔试工作流程 3.4.2.1 试卷设计：管理人员