浅析工程审计典型经验.docVIP

浅析工程审计典型经验 目录 TOC \o 1-9 \h \z \u 目录 1 正文 2 文1：浅析工程审计典型经验 2 一、工程审计目标描述 2 （一）审计原则 2 （二）审计内容与目标 3 1.审计内容 3 2.审计目标 3 二、开展工程项目审计的主要做法 3 （一）建立健全制度，规范工程项目的审计管理 3 （二）强化监督，加强农网改造升级工程重点项目的审计 3 1.建立组织机构，完善规章制度 3 2.审计质量控制 4 （1）实行工程全过程跟踪审计监督。 4 （2）确保审计成果充分应用。 4 （3）实行审计质量逐级责任制。 4 （4）实行现场审计三级核准制。 4 （三）紧抓重点环节审计，提高工程审计质量 5 1.以合同、招投标文件审查为核心 5 2.以费率审核为切入点 5 3.以工程量审核为基础 5 4.以定额子目套用审核为重点 6 5.以设备和材料价格审核为关键 6 6.以签证审核为保障 6 （四）加强沟通和拓展信息资源，提高工程项目的审计效率 7 三、持续改进 7 文2：变电站工程建设质量管理典型经验 7 1变电站工程项目建设过程质量控制管理的目标描述 7 1.1变电站工程项目建设过程质量控制理念 7 1.2变电站工程项目建设过程质量控制范围及目标： 8 2变电站工程项目建设过程质量控制管理主要做法 8 2.1制定变电站工程项目建设过程质量控制流程 8 2.2实施工程建设过程质量控制 9 （1）建立工程质量管理网络 9 （2）建立工程质量标准管理制度 9 （3）开展施工组织设计（质量计划）编审 9 （4）严格进行设计交底及施工图纸会审 9 （5）严格审查施工质量管理体系 10 （6）做好工程分包质量管理 10 （7）严格执行计量器具管理 10 （1）编制作业指导书 10 （2）严格执行施工技术交底 11 39035;进行技术交底，未经技术交底不得施工。 11 （3）规范设计变更管理 11 （4）严格旁站、巡视监理制度 11 （5）开展工序质量交接验收管理 11 （6）见证取样送检管理制度 12 总结评价阶段 12 （1）建立工程质量检验及验收管理制度 12 （2）工程档案资料管理制度 12 （3）严格做好工程中间验收、竣工验收管理 12 （1）执行质量事故报告制度 13 （2）实现工程质量问题闭环处理 13 原创性声明（模板） 13 正文 浅析工程审计典型经验 文1：浅析工程审计典型经验 一、工程审计目标描述 （一）审计原则 公司监察审计部，按照“一事一审、一项一审、一审一评和不间断开展完工工程排查活动”的要求，秉承“监督寓于服务，防范胜于纠正”的内部审计理念，坚持以遵循技术经济审查、项目过程管理审查与财务审计相结合的原则；以事前审计、事中审计和事后审计相结合的原则；坚持与项目各专业管理部门密切协调，合作参与的原则。进一步转变观念，更新理念，引导和推动工程审计工作职能、目标、方法和手段的全面转变。 （二）审计内容与目标 1.审计内容 工程审计的内容包括对电网建设项目投资立项、设计（勘察）管理、招投标、合同管理、设备和材料采购、工程管理、工程造价、竣工验收、财务管理、后评价等过程的审查和评价。 2.审计目标 一是为了更好的贯彻执行国家有关政策和法规；二是促进项目管理，确保资金的合理合规使用，提高项目投资的经济效益；三是促进工程项目实现“质量、速度、效益、安全文明、环境保护”五项目标。 二、开展工程项目审计的主要做法 （一）建立健全制度，规范工程项目的审计管理 为了规范工程项目审计标准，保障审计质量，近几年，温县公司先后制定完善了《公司工程项目审计管理办法》、《工程决算管理制度》、等制度标准。 （二）强化监督，加强农网改造升级工程重点项目的审计 1.建立组织机构，完善规章制度 （1）成立了审计组织机构，全面负责温县农网改造升级工程的日常监督审计工作确保农网改造升级工程从立项到开工到竣工所有工作，始终处在可控、能控、在控之中。 （2）按照省公司策划书、豫北督导方案和焦作公司审计方案，结合温县农网改造升级工程新增投资里程碑进行表以及本单位农网改造升级工程的具体情况，制定了审计工作计划。 2.审计质量控制 （1）实行工程全过程跟踪审计监督。 对工程项目实行一事一审、一项一审、一审一评，不间断开展完工工程排查活动，通过查阅资料、询问了解、现场检查等方式，对工程投资计划管理、工程招标管理、工程物资管理、建设管理、财务资