基建项目结算讲座课件.pptxVIP

基建项目结算管理讲座 技经人员的角色定位 计划部、物资部与财务部的工作衔接 结算工作的重点环节 容易出现的问题 相关台帐样表 讲座提纲 n 狭义--工程技经工作是指对工程造价实施全过程控制， 造价目标控制在执行概算预控目标范围内；为工程提供 科学、及时准确的经济咨询服务；为领导决策提供科学 依据。 参与可研估算及初步设计概算的审核，控制施 工图预算, 完成合同结算工作,还包括延伸的招投标、经 济活动分析等。 n 技经工作承担着企业关键性的经营管理活动。要求技经 人员是一个“杂家”，需具备一定的多种专业知识，一定 的专业素质和高度的责任心，要善于搜集和利用各种信 息，要对你所涉及的专业具有敏感性。 角色定位 n 技经人员应具备的专业知识： 1、广泛了解工程技术专业知识； 2、熟悉掌握行业预规、定额造价专业知识； 3、要足够熟悉项目概算并了解本行业造价指标和常用 设备、材料价格。 4、熟知相关法律、法规； 5、学习工程管理知识，努力掌握施工现场实际情况。 6、掌握投资计划编制及投资计划统计完成情况。 7、对于财务核算体系、下账科目和基本报表要基本了 解。 角色定位 n 技经人员基本素质: 1、具有较好的职业道德； 2、工作严谨、细致、有原则，要有高度的责任心； 3、法律、法规意识强； 4、善于与人沟通，在坚持原则的情况下能主动进行沟通； 5、有较强的组织协调能力，能较好地平衡设计院、监理单位、施 工单位、造价咨询、上级单位及本单位相关部门各专业之间的 关系； 6、有冷静处理突发事件的应变能力。 角色定位 l 1、计划部 l (1)为总结算工作的归口管理部门，牵头负责整个工程总结算工作；(2)负责施 工合同结算，制定结算原则，审核设计变更、变更设计、签证、委托等费用，审核 材差调整、量差调整及其他合同价款调整费用；负责施工合同中需扣回甲供材料的 结算工作。 l (3)全面清理各类合同，对各项投资费用进行分类、汇总和概算口径回归； l (4)组织收集、整理竣工结算资料，统计已完工程、未完工程、节余物资资金。 l (5)对工程造价进行全面分析，按照大唐国际的管理办法和格式要求编制工程总 结算报告，上报大唐国际审批。 l 2、物资部 l (1)负责整个工程甲供设备、材料的结算工作，对工程物资的数量和金额进行全 面盘点(包括采购物资、库存设备、材料和工程现场节余物资)，正确划分设备和 材料，并按照概算口径进行费用回归； l (2)负责施工单位超领甲供材料以及应从合同价款中扣回甲供材料的工程量的统 计工作，配合计划部进行相关结算工作； l (3)负责对设备缺陷处理手续的确认。 计划部、物资部与财务部的工作职责 l 财务部 l (1)负责建设项目法人管理费、生产准备费、建设期 贷款利息等费用结算，将各项费用按概算口径归类并附 相应费用明细(无合同的独立费用)； l (2)配合计划部、物资部全面对账，盘库，清理核对 所有已签订合同及补充协议等。 计划部、物资部与财务部的工作职责 n 计划部技经人员担负着工程结算“指概”的重要任务： n 技经人员必须保持与设计院的密切联系(不仅是对口技经人员，必 要时需与其他专业技术人员联系)，熟知概算所有子目及其所包括 的内容并达到表三深度，即对各系统单项工程建安工程量大小及价 格，设备、材料的数量及单价都要熟悉。 n 指概的主要内容有：物资采购需求计划单、合同会签单、出入库单、 各类变更、工程结算会签单、财务部门无合同独立费用入概。 n 实时了解投资完成情况，及时对已结算的工程项目，包括建安、设 备、材料进行概算分解回归(设备、材料的区分)，建立工程结算 台账，保证财务与计划、物资入概口径一致。 计划部、物资部与财务部的工作职责 计划部： 1、合同会签和录入系统时都要填写费用列支即概算节点，必要 时要告知财务部门业务对接人员(同样的费用有的可能与原 节点不一致)。 2、建立信息齐全的施工、其他类合同管理台账。 3、关注合同执行与履约情况，催促对方单位索要发票，并注意 发票类型。如一些服务类合同需要提供成果文件的，必须按 合同约定提供；无具体合同额的据实结算的合同要有合同履 约表或报量表；原合同需要价款调整或变更的(增减的)； 能源类(汽、水、电等)的合同实际付款、结算；预付款的 扣回等。 结算相互衔接的具体基础工作 4、主动与财务部每月进行合同对账工作，包括概算节点是否和 计划部一致？合同付款(付款金额、付款时间、付款凭证号 )、合同结算金额(计划部结算金额与财务部结算金额)、 发票提供与入账金额、是否计投资完成了？ l 物资部 l 工作流程： l 物资采购需求计划提出---招标或非招标采购---- 签订采购合同----到货验收---入库---领用出库--- 清点盘库 结算相互衔接的