内部控制手册经营计划.docxVIP

经营计划 概述 规定了 XX 股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指 XX 股份有限公司投资 （参股或控股）或托管或由上海 XX 有限公司托管的公司）有关经营计划流程，旨在根据公司发展战略规划，结合公司发展经营现状，并结合公司发展所需的各项资源，编制并拟定年度发展经营目的。 合用范畴 合用于 XX 股份有限公司集团总部及其下属公司。 有关制度 经营计划管理制度。 职责分工 各职能部门：负责将公司经营计划分解到部门计划。 总经理：负责统筹组织编制公司年度全方面经营发展计划。董事会：负责审核同意公司提交的经营发展计划。 战略与证券管理部：负责整合公司经营计划，对经营计划的执行状况进行分析总结，参加各部门和下属单位的经营计划执行状况考核。 流程图 开始 开始 R1- R5/R7- R10 批准 R19 R16-R17 R12-R15 经营计划调整 R11/R18 对经营计划执行情况考核 结束 下发经营计划 通过 审议 R6 未通过 总经理办公室 董事会 总经理 战略与证券管理部 6.2 经营计划 对经营计划执行情况分析 拟制集团经营计划 企业内外部环境分析 控制目的 序号 《内控手册》唯一具体控制目的 编号 控制目的 目的类别 1 6.2-CT1 确保制订全方面、科学、合理的经营计划 战略目的 2 6.2-CT2 确保经营计划得到有效执行 战略目的 3 6.2-CT3 确保在外界