集团公司往来款项管理规定 - 会计.docxVIP

“钱、货、票”三清，按照银行同期贷款利率对其作业单位按“三不我方因账务处理出现的错误进行调账。如非我方账务有误应积极与厂公司负责制定、解释、监督、考核。6.0执行时间：本规定自发布 “钱、货、票”三清，按照银行同期贷款利率对其作业单位按“三不 我方因账务处理出现的错误进行调账。如非我方账务有误应积极与厂 公司负责制定、解释、监督、考核。6.0执行时间：本规定自发布 所对应的供应商业务，并对经办人员每笔扣减工作规范考核分3分。 山东潍坊百货集团股份有限公司支持性文件 山东潍坊百货集团股份有限公司支持性文件 标题：往来款项管理规定 文件编号： 12106-2008053 2008 年 12 月 1 日第 版 共 4 页 山东潍坊百货集团股份有限公司 往来款项管理规定 1.0 目的： 为确保集团公司所有往来账项的及时清理，防止死账、呆账的形成，制定本规定。 2.0 适用范围： 本办法适用于集团公司所有往来账项的挂账及清理业务。 3.0 内容 3.1 往来账项的范围： 往来账项包括应收及预付款项和应付及预收款项。应收及预付款项包括应收票据、应收 账款、预付账款、其他应收款；应付及预收款项包括应付票据、应付账款、预收账款、其他 应付款。 3.2 往来账项的清理原则：谁挂账谁清理的原则 3.3 往来款项的定义及挂账条件 3.3.1 应收票据 应收票据核算集团公司因销售商品而收到的银行承