集团公司内部审计制1 - 审计.docxVIP

货的计价是否准确合理，核算方法是否一致，验收、领用、结存等环经济效益、财产管理等情况进行审计监督；第八条按照公司档案管理产保值增值，经济效益显著的单位，可以建议公司领导给予表彰或者性进行审核；第二十八条对销售收入和其他收入形成的真实性、合法 货的计价是否准确合理，核算方法是否一致，验收、领用、结存等环 经济效益、财产管理等情况进行审计监督；第八条按照公司档案管理 产保值增值，经济效益显著的单位，可以建议公司领导给予表彰或者 性进行审核；第二十八条对销售收入和其他收入形成的真实性、合法 集团公司内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范集团公司的内部审计工作，促进公司的 经营管理和廉政建设，维护公司的合法权益，制定本办法。 第二条 集团公司依法实行内部审计制度，对公司所属 单位的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性实 施内部审计监督。 第三条 审计工作以增强经营管理服务的工作意识和提 高公司的管理水平为目的，对董事长和总经理负责。 第四条 内部审计人员应当恪尽职守、坚持原则、客观 公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密。 第二章 审计机构及职能 集团公司内部审计的实施机构是公司财务审计部， 审计 部依法对公司所属单位实施审计监督，其主要职能是： 第五条 研究和制定本集团公司内部控制制度等；监督 、完整；第二十二条货币资金是否真实、完整，收支是否合法、合规无形资产是否真实完