企业所得税清算申报表(注销使用).pdfVIP

中华人民共和国企业清算所得税申报表 清算期间：2022 年 月 日至2022 年 月 日 纳税人名称： 纳税人识别号： 金额单位： 元〔列至角分〕 类别 行次 工程 金额 1 资产处置损益〔填附表一〕 2 负债清偿损益〔填附表二〕 应纳税所得额 3 清算费用 计算 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得〔1+2-3-4+5 〕 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 : 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额〔6-7-8-9-10 〕 应纳所得税额 12 税率〔25% 25% 计算 13 : 应纳所得税额〔11X12 〕 14 减〔免〕企业所得税额 应补〔退〕所 15 境外应补所得税额 得税额计算 16 1 境内外实际应纳所得税额〔13-14+15 〕 17 以前纳税年度应补〔退〕所得税额 18 实际应补〔退〕所得税额〔16+17 〕 主管税务机关 受 纳税人盖章： 代理申报中介机构盖章： 理专用章： 清算组盖章： 经办人签字及执业证件号码： 受理人签字： 经办人签字： 申报日期： 代理申报日期： 受理日期： 年 月 日 年 月曰 年 月曰 附表一: 资产处置损益明细表 行次 工程 账面 价值 计税 根底 可变现价值 资产处置 损益 〔1 〕 〔2 〕 或交易价格 〔4 〕 〔3 〕 = 〔3 〕 - 1 货币资金 2 短期投资* 3 交易性金融资产# 4 应收票据 5 应收账款 6 预付账款 7 应收利息 8 应收股利 9 应收补贴款* 10 其他应收款 11 存货 12 待摊费用* 13 一年内到期的非流动资产 14 其他流动资产 15 可供出售金融资产# 16 持有至到期投资# 17 长期应收款# 18 长期股权投资 19 长期债权投资* 20 投资性房地产# 21 固定资产 22 在建工程 23 工程物资 24 固定资产清理 25 生物资产# 26 油气资产# 27 无形资产 28 开发支出# 29 商誉# 30 长期待摊费用 31 其他非流动资产 32 总计 经办人