财务工作阐述与加盟业务财务结算课件.pptxVIP

YCEXPRESS (SHANGHAI)CO.,LTD. PPT.2015 财务工作阐述与加盟业务财务结算 财务工作整合概述 财务结算方式阐述 加盟业务财务结算 Ⅲ 知 财务工作整合概述 Ⅲ 机构设置 核算管理原则 重要事项规定 快运财务组织架构 总部财务部组织架构 区域公司财务部组织架构 分公司对外主体：已经注册远成物流分公司，后又成立 快运子公司，两个同时保留；未成立快运子公司的， 根 据情况，后面再实施。 成立快运公司华东、西南、华中、华南、西北、华北、 东北区域财务部，配备财务人员，逐步实施。 整合后财务部归属快运公司，远成物流项目财务事 项暂由快运公司财务部处理 机构设置 壹 贰 核算管理原则 统一财务管理 统一财务核算 重要事项规定 1、 月结客户：老客户合同主体暂不变更；到期后重新续 签按客户归属进行签定；新客户按客户归属进行签定。 · 2、对有物流项目的公司，要明确快运与物流双方结算价 格、主要包括提货价格、干线价格、公共费用分摊(如财 务和行政费用) · 3、各项成本、费用报销按对应公司分别由对应的单位负 责人签字。即快运公司、远成物流、对应单位负责人签字。 · 4、物流体系中所有资产，暂不过户到快运体系、人员社 保、公积金等暂不过户。 ·5、财务部对资产、折旧、待摊费进行分别清查，并与行 政部进行核对，确保每项费用真实性，并明确归属，清查 完毕维护帐套数据 财务结算方式阐述 Ⅲ 知 2015年结算方式种类 现付 到付 月结 后付 注意：仅华东区域公司有后付结 算方式 收款方式 现金 银行电汇 支票 网银转帐 PDA 刷卡 现付到付 到付 收货人付款 现付 发货人付款 现付、到付管理- 操作流程 营业员 跟踪款 项，收 款，开 收据， 做报表 1)提货 司机提货收 款 销售员提货 收款 分公司财务部 打款、交报表 2)送货， 检查有 无到付 和代收 款，金 额准确 性 现付、到付管理-操作流程 营业员 跟踪 收款 报表 交款 按面单金额收款 送货前 送货后 送货 现付、到付管理一操作流程 3)到付通过外部(外线)发送 代收款小于运费，及时对帐 代收款大于运费，及时结清 大金额 资格审核，防止倒闭 外线单据上漏办到付款 长期合作 尽量现返 小金额 16 · 1司机、销售员等其他人员收到款后24小时内没 有按时上交， 一次给予200元罚款，第二次500 元，两次以上停职。 · 2营业员和其他收款在收款当日必须上交，最长不 得超过24小。没有按时上交当日营业款， 一次给 予500元罚款。 · 3出纳、营业员没有经过批准坐支现金的一次罚款 100元 · 特殊情况备案 现 付 、 到 付 管 理 一 奖 罚 月结是指客户按公司要求与我司签定合同，根据 合同约定，我司提供快运服务，并进行周期性结算 月结申请 合同审核 合同会签 合同签订 存档授信 月结管理 1、月结申请 市场部 营运管理部 财务部 内控部 分管副总 合同审核 合同会签、签订、存档、授信 合同交财务部 存档 合同审核同意 通过后 双方签 订合同 提交授信申请 合同 会签 财务授信 月结管理 收款 1、 每月5号， 出纳出具对 帐单。 2、 出纳和 销售内部核 对 3、 销售与 客户对帐 4、 对帐无 误后，双方 盖章确认 1、 对帐后开 发票，注意客 户签回执 2、 及时催收 应款 对帐 后付 付款方：发货人付款，必须签订临时协议 注意：仅华东区域公司有后付结算，其他区域没有 后付管理 开票付款 收货付款 营业部负责人：5000元 分公司单位人：10000元 信用额度循环使用 后付管 理 注意：仅华东区域公司有后付结算，其他区域没有 业务接单经过部门负责人批准 授信 审批 加盟业务财务结算 知 末端配送 出货 财务结算管理 总部财务部——加盟财务管理中心一结算与指导 业绩属于分公司 区域公司财务部——具体管理加盟商结算 业务描述 1、 向加盟商收取中转费和派件费 2、 支付末端加盟商派送费 派件(直营、加盟) 干线中转 加盟商 目录 C O N T E N T S 29 交 款 结 算 远成快运加盟业务财务培训 款 算 交 结 财务结算 资格确定 签定合同 网建费 品牌使用费 开通boss 系统帐号，开始正式运转 押金 · 充值交款：请勿必在银行电汇备注上注明加盟商简称和支付项目，如： XX 加 盟商预付运费， XX 加盟商网建费等； · 电汇或者现金充值后由区域公司结算中心进行系