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公司主数据管理细则

第6部分：资产主数据

总则

为规范公司固定资产主数据管理工作，保障固定资产主数据稳定、规范、高效运行，根据国家有关法律法规及《公司主数据管理细则第一部分：总则》等有关管理制度的规定，制定本细则。

固定资产主数据的对象是公司生产经营及日常管理活动涉及的固定资产采购项目、基建项目和科研项目、信息化项目（以下简称“项目”）。固定资产主数据的数据来源系统分别是固定资产管理系统、基建管理系统和采购管理系统（以下简称“来源系统”）。

本细则适用于公司公司及境内各级企业（以下简称“各单位”）。境外企业可参照本办法，结合实际管理需求，制定适用于本企业的具体制度。

组织与职责

公司公司综合管理部作为公司固定资产主数据的组织管理部门，主要职责如下：

负责固定资产主数据管理细则的制定、修订、宣贯和执行；

对所属企业固定资产主数据管理工作进行指导、监督、检查。

公司公司综合管理部、企业发展部、科技质量部、信息化部作为固定资产主数据的质量管理部门（以下简称“公司公司固定资产主数据质量管理部门”），负责对应公司固定资产主数据的全生命周期管理及来源系统管理工作，主要职责如下：

负责固定资产主数据管理细则的制定、修订、宣贯和执行。

负责主管的固定资产主数据全生命周期管理。

对主管的固定资产主数据质量负责。

负责主管的固定资产主数据应用管理工作。

对所属企业相应固定资产主数据管理工作进行指导、监督、检查。

公司公司固资资产主数据质量管理部门依据本条线实际情况，确定本条线所属企业固定资产主数据质量管理部门（以下简称“所属企业固定资产主数据质量管理部门”），所属企业固定资产主数据质量管理部门负责本企业固定资产主数据管理工作，主要职责如下：

落实公司固定资产主数据管理要求。

负责本企业固定资产主数据全生命周期管理。

对本企业固定资产主数据质量负责。

各单位固定资产采购项目、基建项目和科研项目、信息化项目的经办部门为相应固定资产主数据产生部门（以下简称“固定资产产生部门”），主要职责如下：

落实公司固定资产主数据管理要求。

负责本部门固定资产主数据质量管理。

对本部门固定资产主数据准确性、完整性、有效性、唯一性、一致性、及时性负责。

质量管理

公司公司固定资产主数据质量管理部门需明确固定资产主数据各字段的审核原则，并向各单位宣贯。各单位项目产生部门严格按照《主数据标准固定资产主数据》要求在来源系统中维护本单位固定资产主数据，各单位固定资产质量管理部门应严格按照公司公司固定资产主数据质量管理部门制定的审核原则对本单位固定资产主数据的准确性、完整性、有效性、唯一性、一致性、及时性进行质量把关和审核。

各单位固定资产主数据关于固定资产名称的命名规则需按照相关法律文书中规定的命名为准，以保证系统中固定资产主数据的规范性、准确性、唯一性，从而提高固定资产主数据质量。若由于固定资产名称重复导致校验不通过的数据，需修改固定资产名称后重新提交申请。

主数据应用管理

主数据应用包括统建系统应用和所属企业自建项目应用两种类型。

公司统建系统的应用需求，由该系统公司公司责任部门主数据应用申请岗提出应用申请，经公司公司相应固资资产质量管理部门和综合管理部的主数据应用审核岗审核通过后，由主数据管理系统向公司公司统建系统分发。

所属企业负责本级及其子企业固定资产主数据的应用需求申请。所属企业及其各级企业如需应用固定资产主数据，需由所属企业固定资产主数据应用申请岗统一提出应用申请，经各级固定资产质量管理部门和公司综合管理部的主数据应用审核岗审核通过后，由主数据管理系统向企业业务系统分发固定资产主数据，分发方式由公司公司固定资产主数据质量管理部门审核时确定。

固定资产主数据应按所属企业分发，不得未经固定资产主数据归属单位的允许分发非该单位管辖的固定资产主数据。各级业务系统禁止对主数据管理系统分发的固定资产主数据属性字段进行变更，仅允许基于公司固定资产主数据进行属性项扩充。

固定资产主数据的查看权限应设置数据隔离，所属企业仅有查询本级及下级单位的固定资产主数据权限，禁止各单位间相互查看。

固定资产主数据原则上不允许全量导出，如有需要，需向本企业项目质量管理部门提出申请，说明使用需求，经本企业固定资产质量管理部门审核确认后由本企业固定资产质量管理部门导出。导出时固定资产信息需进行脱敏处理，且仅能导出本企业及所属企业的固定资产主数据。

全生命周期管理

固定资产主数据全生命周期管理流程包括新增、变更、废止、接收、分发管理。

固定资产主数据的新增和变更包括在来源系统中产生和不在来源系统中产生两种类型。

各单位固定资产管理人依据业务需要在来源系统中发起的固定资产数据，经本单位对应固定资产主数据质量管理部门审核后予以新增和变更。审核通过的固定资产主数据相关属性信息会由来源系统自动同步到主