教学课件--银行承兑汇票款项划回处理.教学课件--银行承兑汇票款项划回处理.pptVIP

银行会计实务银行会计实务银行会计实务银行会计实务银行会计实务银行承兑汇票款项划回处理**业务导入2021年8月6日南宏工行收到金苑支行工行（00001）的贷报信息，系开户单位宏达电器公司（241204502000712）2021年8月3日提交的银行承兑汇票托收款项划回。该汇票由金苑支行承兑，申请人为金苑支行开户的永新集团公司（001200102002609），金额2000000元，经办人员按规定办理收款手续。**操作流程来账确认打印资金汇划补充凭证**模拟银行资金汇划补充凭证发报日期业务种类商业承兑汇票到期收款发报流水号150182收报流水号370120发报行行号21136发报行名称工行南宏市支行收报行行号00001收报行名称模拟银行金苑支行收款人账号001200102002609收款人名称永新集团公司收款人地址付款人账号241204502000712付款人名称宏达电器公司付款人地址货币种类金额RMB2000000.00人民币贰佰万元正附言：货款网点号001交易码1922流水号36373柜员号010122021年8月6日记账:复核:授权:第一联银行记账凭证**操作流程来账确认补充凭证与托2抽卡核对借:清算资金往来贷:活期存款-永新(补充凭证1+托2)补充凭证2做收账通知交收款人抽卡核对收款交易处理后续处理打印资金汇划补充凭证**模拟银行资金汇划补充凭证发报日期业务种类委托收款发报流水号150182收报流水号370120发报行行号21136发报行名称工行南宏市支行收报行行号00001收报行名称模拟银行金苑支行收款人账号001200102002609收款人名称永新集团公司收款人地址付款人账号241204502000712付款人名称宏达电器公司付款人地址货币种类金额RMB2000000.00人民币贰佰万元正附言：货款网点号001交易码1922流水号36373柜员号010122021年8月6日记账:复核:授权:第一联银行记账凭证赵燕李君业务清讫（01）工商银行南宏支行2021.08.06银行会计实务银行会计实务银行会计实务银行会计实务