2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识精选试题及答案一.pdfVIP

2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知

识精选试题及答案一

单选题（共40题）

1、2014年8月21日，中国证监会发布《私募投资基金监督管理暂行办法》明

确了中国证券投资基金业协会对股权投资基金行业的职能包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

2、国内股权投资基金的募集对象主要包括（）等。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

3、（）是指行业自律组织对股权投资基金市场、基金市场主体及其活动的监督

和约束。

A.股权投资基金公司审核

B.股权投资基金募集

C.股权投资基金行业自律

D.股权投资基金行业监管

【答案】C

4、（2017年真题）股权投资基金管理人及其从业人员投资于其所管理股权投

资基金的资金，（）。

A.不属于基金财产，属于基金管理人及其从业人员的固有财产

B.属于基金财产，不属于基金管理人及其从业人员的固有财产

C.不属于基金财产，也不属于基金管理人及其从业人中的固有财产

D.属于基金财产，同时也属于基金管理人及其从业人员的固有财产

【答案】B

5、股权投资基金财务尽职调查经常采用趋势分析和（）工具，在财务预测

中经常会用到（）和敏感度分析等方法。

A.结构分析；假设性分析

B.结构分析；场景分析

C.技术分析；假设性分析

D.技术分析；场景分析

【答案】B

6、有关回访确认的说法错误的是（）。

A.冷静期届满后，募集机构从事基金销售推介业务以外的人员应当以录音电

话、电邮、信函等留痕方式进行回访

B.回访过程不得出现诱导性陈述

C.回访确认程序在投资冷静期内进行的有效

D.回访程序成功确认前，投资者有权解除基金合同

【答案】C

7、投资协议中保密条款的表述错误的是（）。

A.保密义务是双方共同的义务

B.除依法律或监管机构要求的信息披露外，投融资双方对在股权投资交易中知

悉的对方商业秘密承担保密义务，未经对方书面同意，不得向第三方泄露

C.对股权投资基金而言，其在投资过程中知悉的目标公司的非公开的技术、产

品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息通常均属于商业秘密

D.对目标公司而言，其在融资过程中所知悉的股权投资基金的非公开的尽职调

查方法与流程、投资估值意见、投资框架协议及投资协议条款等信息通常不属

于商业秘密

【答案】D

8、M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金，规模5亿元，已全部

实缴到位。截至2017年6月30日，基金已累计向投资人现金分配7.5亿元，

期末账面现金0.5亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本2.5亿元，无其

他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为9亿元。投资管理公司

正在准备2017年半年度报告。关于该基金三个未退出投资项目的投资成本的公

允价值，以下表述正确的是（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】A

9、《企业所得税法实施条例》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方

式投资于未上市的中小高新技术企业（）年以上的，可以按照其投资额的

（）在股权持有满（）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得

额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。

A.1；70%；1

B.2；70%；2

C.1；80%；1

D.2；80%；2

【答案】B

10、新申请股权投资基金管理人登记的机构被列入企业信用信息公示系统严重

违法企业公示名单的，中国证券投资基金业协会将（）。

A.暂停登记

B.加入黑名单

C.列入异常机构名单

D.不予登记

【答案】D

11、下列关于基金服务业务的说法，错误的是（）。

A.基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产应当独立于基金服务机构的自

有财产

B.基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财