单位内部控制规范第45讲讲义交稿课件.pptxVIP

杜单位内部控制规范第

45讲讲义交稿;一、建立健全建设项目内部控制制度;二、合理设置建设项目内部控制机构及岗位

第四十六条 ……单位应当合理设置岗位，明确内部相关部门和岗位的职责权限，确保项目建议和可行性研究与项目决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分离。;三、建设项目业务的基本流程;建设项目内部控制的基本业务流程;四、建设项目主要的风险;四、建设项目主要的风险;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-1;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-2;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-3;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-4;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-5;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-6;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-7;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-8

（3）工程项目立项后、正式施工前，建设单位还应当依法取得建设用地、城市规划、环境保护、安

全、施工等方面的许可。例如：通过“招标、拍卖、挂牌”等方式获得土地使用权，向人防主管部门报批人防规划设计，向园林主管部门报批绿化规划方案，在开工前向建设行政主管部门申请办理施工许可证等。;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-9;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-10;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-11;五、建设项目业务具体