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2017年财务情况说明书

XXXXXXXXXXX有限公司成立于2001年，隶属于广东省广晟资产经营有限公司，是以生产、加工、销售各种稀土氧化物、稀土金属、稀土应用产品、稀有金属、有色金属等的企业，其2017年的主营业务收入为14483万元。现就有关财务情况分析如下：

一、生产经营情况分析

1、本年度稀土投入原料为978吨(折氧)，且本年度所投矿绝大部分是中钇富铕混合氧化稀土和铽镝富集物。

2、本年度的产品产量为氧化镧173吨，氧化铈吨，氧化镨钕196吨，氧化铕4吨，氧化钆45吨，氧化铽吨，氧化镝43吨，氧化铒10吨，氧化钬7吨，氧化钇28吨，半成品30吨。

3、全年完成销售营业收入为14483万元，同比去年期（14307万元）增加%。

二、企业经济效益分析

20

2016 年

2017年

盈利指标

金额（万元）占总盈利比例 金额（万元）占总盈利比例

主营业务利润

1484

%

1666

%

其他业务利润

447

%

1

%

营业外收支净

额

75

%

%

合计

2006

%

%

从以上盈利结构可以看出，本年度%的盈利来源于公司主营业务利润，较去年的主营业务增加%，同时，其他业务利润增加，占总盈利%。

（二）费用变动情况分析

单位：万元

期间费用 2016年

2017年

增幅

销售费用

%

管理费用

%

财务费用

%

1、销售费用较去年增加%，主要原因是业务增加运输装卸费、包装费增加。

2、管理费用较去年减少%，主要原因是公司研究开发费用增加和把一部分利息放到咨询费里核算，和节省了业务招待费开支。

3、财务费用较去年只增加%，主要原因是公司本年融资增加。三、 现金流量情况分析

（一）经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况

单位：万元

现金流量

现金流量

2017年

2016年

变动情况

经营活动现金流入小计

经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

0

筹资活动现金流入小计

8000

10727

-2727

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

从以上表可以看出，本年度经营活动产生的现金流量为现金流入减少万元，主要原因是年内销售商品及提供劳务等减少所致；本年度投资活动产生的现金流量为现金净流出万元，较上年增加流出万；本年度筹资活动产生的现金流量为净流入8000万元，主要原因是2017年公司融资增加和统管资金流量也在此统计。

（二）与上年度现金流量情况进行比较分析

单位：万元

项目

项目

上期金额

占比

本期金额

占比

增幅

一、经营活动产

生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返

还

------

-------

%

15745

%

%

%

0

%

%%%

%

%

%

%

100%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

100%

100%

%

------0

100%

0

100%

100%

%

------

100%

100%

%

%

3000

%

8000

100%

%

7727

%

0%

10727

100%

8000

100%

%

4594

%

%

%

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：取得借款所收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润

分配股利、利润

或偿付利息所支付的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额四、现金及现金

等价物净增加额

%

%

%

100%

100%

%

%

从以上表可以看出，流入方面：主要是销售商品、提供劳务取得的现金，占其比重%，金额较上年减少%，其次是收到其他与经营活动有关的现金，占其比重%，金额较上年减少%；筹资活动流入主要是向银行借款及股东借款收到的现金，由于融资增加，金额较上年增加%。流出方面：经营活动流出主要是商品采购支出的现金，占其比重的%，较上年减少%，其次是支付其他与经营活动有关的现金，占其比重%，较上年增加%；投资活动流出主要是购建固定资产支付的现金，占其比重100%，较上年增加%。筹资活动流出主要是偿还债务所支付的现金，占其比重%，较上年减少%。

四、 风险和内部控管情况

1、 公司为了规范企业管理，明细了固定资产