600143_金发科技董事会审计委员会工作细则（2023年12月修订）.pdfVIP

金发科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2023年12月修订）

第一章总则

第一条为强化金发科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会的职能，

提高董事会的效率，健全董事会的审计评价和监督机制，确保董事会对公司的有

效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国

证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引

第1号——规范运作》《金发科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）

及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并

制定本工作细则。

第二条审计委员会是董事会下设的专门委员会，依据法律、法规、规章、

《公司章程》以及本工作细则的规定独立履行监督职权，对董事会负责，向董事

会报告工作。

第三条审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，

勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计工作，促进公司建立有效

的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。