中青旅某某年度财务分析报告.pptxVIP

中青旅2011年度财务分析报告;目录;一、公司简介;;;;二、财务分析（盈利能力）;净资产报酬率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数””

因素分析法;2011年，旅行社业务发展脉络愈加清晰、发展规模模取得突破，乌镇景区业绩超出预期，古北水镇进入全面建设阶段，酒店业务加快发展步伐，策略性投资稳步发展，各项管理举措均得到有效落实，与业务发展相互支持。

公司全年实现主营业务收入84.21亿元，较2010年年同期增长38.42%；净利润2.67亿元，较2010年同期增长0.68%，公司合并范围内实现旅游主业收入57.75亿元，较2010年同期增长23.67％;旅游主业增长态势良好，会展业务增速突出。报报告期内，公司旅游主业继续保持较快增长。其

其中，旅行社业务实现营业收入36.16亿元，同比增

增长18.7%；会展业务成为公司增长亮点，同比增增长高达50.78%，继续保持行业领先优势。;乌镇景区受益于景区配套设施完善及新活动、新产品带来的人均消费提升，实现营收5.8亿元，同比增长18.85%，实现净利润2.2亿元，同比增长19.41%。;房地产结算超预期，IT产品销售与技术服务发展稳步。报告期内公司房地产业务收入激增主要来自于慈溪玫瑰园项目交付确认销售收入，该项目结算收入10.8亿元，净利润达到1.89亿元。2011年，公司IT产品销售与技术服务收入为14.6亿元，同比增长15.94%，H3C（华为3COM）分销业务主网、监控、服务保持较高增长，在全国总代理商的市场规模继续保持排名第一，系统集成业务初步形成相对稳定的客户群体。;2011年末，中青旅山水酒店由上年末的15家增加至21家门店,覆盖8个城市。

酒店运营量价齐升：截至2011年底，乌镇已运营客房数为1017间，平均入住率达到70%左右，旺季时民宿更是高达80%以上，平均房价较上年亦有5~8%的上涨。;二、财务分析（盈利能力）;;—;景区综合经营;2011年，乌镇旅游在面对世博衍生的经营高峰后游客回落的压力下，策划举办了长街宴、童玩节、七夕节、中秋祭月、湖羊文化旅游美食节等民间民俗文化活动，开发出一批民俗文化场馆及民间特色老店铺，采用现场演示与销售相结合的经营方式。;房地产销售;二、财务分析（盈利能力）;成本费用率反映了???业为取得利润而付出的代价。中青旅成本费用率相比去年下降9.64%。2011年中青旅营业利润638,065,735.74元，比去年增长24.65%;注：以2011年各项成本费用作为1;2011年中青旅各项管理费用所占比重;2011年中青旅各项管理费用增幅;薪酬及福利

公司建立了激励和约束相统一、薪酬与风险责任相一致、收入与绩效挂钩的激励约束管理机制，公司高级管理人员的税后绩效工资总额按照公司年度净利润的5.5%计提，总裁的绩效工资按照高级管理人员绩效工资总额的18%计提；其他高级管理人员的绩效工资，董事会授权总裁根据各自分管工作的实际绩效，综合考虑市场水平确定。;2010—2011中青旅在职员工变动情况;三、建议

中青旅应实行弹性财务管理。在进行财务收支估计和财务控制时，实施弹性分析、弹性预测，留有有合理的伸缩余地；优化各类资产的收益、期限、合理搭配财务结构，搞好公共关系。

加强企业的成本费用管理。运用预算控制、制度控控制和主要消耗指标的控制办法，严格各项成本费用开支。;小组成员

组长：马阳阳200941100013

组员：安淑元200941100004

高璐璐200941100011李 龙200941100022郭明200941100026;