中国石油财务共享服务_标准业务操作手册-应付业务分册06.15.docVIP

中国石油财务共享服务

业务操作手册

（应付业务）

TOC\o1-5\h\z\u版本变更情况 7

专业术语解释 7

采购报销 8

第一节外购产品及物资材料 8

一、业务概述 8

二、流程描述 10

三、流程图 11

四、操作步骤 12

（一）、ERP发票预制 12

1、共享服务平台操作 12

2、共享运营平台操作 24

（二）、材料采购 30

（三）、商品采购 31

（四）、资产设备采购 31

（五）、低值易耗品 31

（六）、物料消耗 31

五、审核要点 31

六、特殊情况处理 33

1、凭证冲销 33

(1)已生成ERP凭证未生成FMIS凭证 36

(2)已生成ERP凭证与FMIS凭证 38

2、核销预付款的制证 40

3、影像补传及作废 42

第二节维修、动力及租赁 44

一、业务概述 44

二、流程描述 45

三、流程图 47

四、操作步骤 48

（一）、维护及修理费 48

1、共享服务平台操作 48

2、共享运营平台操作 56

（二）、动力费 59

（三）、租赁费 59

（四）、信息系统维护费 59

五、审核要点 60

六、特殊情况处理 62

第三节测试化验加工及外包 63

一、业务概述 63

二、流程描述 64

三、流程图 64

四、操作步骤 65

（一）、检测费 65

（二）、试验检验费 65

（三）、外部加工费 65

（四）、业务外包 65

五、审核要点 65

六、特殊情况处理 65

第四节安全及环境保护 65

一、业务概述 65

二、流程描述 67

三、流程图 67

四、操作步骤 67

（一）、安全生产费用 67

（二）、劳动保护费 67

（三）、绿化及环境卫生费 67

（四）、警卫消防费 67

（五）、土地（海域）使用及损失赔偿费 67

（六）、排污费 68

（七）、温室气体排放权管理费 68

（八）、安保基金 68

五、审核要点 68

六、特殊情况处理 68

第五节知识产权及技术服务 68

一、业务概述 68

二、流程描述 69

三、流程图 69

四、操作步骤 69

（一）、专利申请费 69

（二）、专利维护费 69

（三）、技术服务费 69

（四）、技术转让费 69

五、审核要点 69

六、特殊情况处理 70

第六节运输及包装保管 70

一、业务概述 70

二、流程描述 71

三、流程图 71

四、操作步骤 71

（一）、运输费 71

（二）、包装费 71

（三）、装卸费 71

（四）、仓储费 71

（五）、保管费 71

（六）、整理挑选费 72

五、审核要点 72

六、特殊情况处理 72

第七节其他支出 72

一、业务概述 72

二、流程描述 76

三、流程图 77

四、操作步骤 77

（一）、图书资料费 77

（二）、咨询审计费 77

（三）、物业取暖费 77

（四）、设计制图费 77

（五）、上门收款服务费 77

（六）、监管费 77

（七）、财产保险费 77

（八）、宣传费 78

（九）、财务费用 78

（十）、赞助、捐赠及违约罚款 78

（十一）、促销费 78

（十二）、广告费 78

（十三）、董事会费 78

（十四）、招标投标费 78

（十五）、团体会费 78

（十六）、诉讼费 79

（十七）、考察联络费 79

（十八）、清欠费用 79

（十九）、委托代销手续费 79

（二十）、经营证照审验费 79

（二十一）、加油站道路开口费 79

（二十二）、风险作业服务费 79

（二十三）、党团会费 79

（二十四）、其他费用 80

五、审核要点 80

六、特殊情况处理 80

版本变更情况

作者

文档版本

日期

审定人

修订描述

采购应付部应付分部

1.0

2018.06.14

采购应付部应付分部

本手册从ERP业务及非ERP业务两个示例进行编写。

专业术语解释

本分册专业术语指应付业务所涉及业务表单中涵盖的字段含义，包括：

报销事由：业务发生的事由、用途、依