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巴塞爾協定行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第1页!

關於舊巴塞爾協定1.20世紀80年代美國債務危機促使西方銀行監管理念發生重大的轉折，即由以總資產大小為實力象徵轉變為以資本充足率為核心的管理協定2.該協定的核心內容是對十國集團“國際活躍銀行”（International?Active?Banks）提出最低資本充足率的要求。這份協議的推出對國際金融體系的穩定和有效運行、建立國際銀行業的公平競爭環境等方面發揮了重要作用行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第2页!

3.主要制定了儲備資本基準(通常稱為「法定資本」或「債償能力」)，以強化金融市場的穩定性，同時維持銀行在不同法規環境下營運的競爭地位。此「儲備資本」的定量標準乃依據單一的風險衡量(公司借貸曝險(corporatelendingexposure))，並統一規定銀行對已放款的公司融資，必須保留8%的儲備資本。行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第3页!

未考量信用等級：對於特定票據，銀行對新設網路公司和AAA評等公司放款的儲備資本都相同。這使銀行傾向放款給信用評等較低的公司，以取得更好的價格和ROS等級，因而間接影響了銀行資產品質，這正與協定原本的立意背道而馳。對擔保品限制過多：免償債能力僅限於以現金或OECD中央政府和指定多邊發展銀行發行的證券為擔保品之借貸。有些寬免也適用於自宅房貸。此種嚴格限制讓銀行傾向不積極尋找其他有用的擔保品形式。

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新巴塞爾協定行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第5页!

主要架構最低資本要求金融主管機關監理審核程序市場制約行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第6页!

計算方法一:標準法針對不同信用風險標的加以區分，主要有國家、銀行及企業風險，依不同信用等級，給予不同風險權數，不再一視同仁依據信用評等機構給予的信評，分別賦予不同的權數要求納入國家信用評等，鼓勵採用外部評等機構的信評結果，使用外部信用評等時，不允許使用者僅將信評結果納入風險權數的計算，而是深入了解並外部評等的方法及結果，賦予風險評估者的新責任。行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第7页!

估算作業風險1.基本指標法--單一指標作為整體銀行作業風險估算之指標2.標準法--基本指標法之延伸，以各種指標作為各項作業之風險指標3.內部模型法--則要求銀行使用內部損失資料用以估算該行資本計提額。行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第8页!

三.市場制約透過增加銀行資訊公開性，強化市場自律之機制；有效揭露資訊，讓市場參與者得以更了解銀行風險全貌與資本適足部位之情況對於銀行各項業務的資訊提出揭露要求與建議，包含銀行計算資本適足的方式與其風險評估的方法等旨在鼓勵銀行採用安全、穩健及有效率的經營方法行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第9页!

新協定與現行資本協定的主要異同點列舉如下：一.相同點：(1)現行資本之定義維持不變。(2)自有資本與加權後風險性資產的比率仍應符合至少8%的要求。(3)類資本仍占銀行自有資本的一半以上。二.相異點：(1)增加作業風險之資本計提。(2)補充主管機關審核程序及市場紀律兩項支柱標準。(3)允許先進銀行使用本身發展之風險評估模型。(4)允許銀行使用外部信用評等機構所提供的評等。(5)新協定延伸至銀行集團旗下之控股公司。行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第10页!

巴塞爾協定的影響行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第11页!

銀行債務重整，注重放款品質因為新的協定要求銀行對個別債務人進行風險評估，根據銀行所承擔的風險來提列資本，因為較高信用風險者所需提列的資本較高，故銀行將更注重放款品質，將所需的儲備資本降至最低中小企業的融資困難度將會提高行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第12页!

強者恆強，弱者恆弱由於新協定要求銀行須建置一套可以辨識、衡量、監視、控管其市場風險、信用風險及作業風險的風險管理系統，並準備計提所需之資本，因此未來的贏家將是信用評等較佳或內部控制制度具一流水準的銀行行业-金融行业-巴塞尔协定共26页，您现在浏览的是第13页!

資訊產業因為新協定要求的風險評估辦法較目前所使用的複雜許多，銀行計提資本的作業已經無法像現在交由會計部門結帳後，根據資產負債表上各