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XX年X月份财务情况说明书

生产经营基本情况

公司概况

产品产量

主要指标情况万元

主要指标

本月当月

上年同期

本年累计

上年同期

主营业务收入

利润总额

主营业务利润率

资产负债率

应收账款周转率

存货周转率

资产负债情况

资产情况

本月，资产负债率，比年初增加或减少X个点。

资产总额X万元，其中：流动资产X万元，占总资产的X%。流动资产中，应收账款占X%，比年初增加或减少X万元；存货占X%，比年初增加或减少X万元。

应收账款余额X万元，比年初X万元增加或减少X万元。坏账准备X万元，与年初X万元增加或减少X万元。其中：外部应收账款余额X万元，比年初X万元增加或减少X万元；内部应收账款X万元，比年初X万元增加或减少X万元。

存货余额X万元，比年初X万元增加或减少X万元。存货跌价准备X万元，与年初X万元相比增加或减少X万元。存货中，原材料X万元，在制品X万元，产成品X万元。原材料比年初X增加或减少X万元，在制品比年初X增加或减少X万元，产成品比年初X增加或减少X万元。

负债情况

负债总额X万元，其中：流动负债X万元，占总负债的X%。

应付账款X万元，比年初X万元增加或减少X万元，主要原因是：

外部银行有无贷款。

损益基本情况

主营业务收入情况

本月，实现主营业务收入X万元，同比增加或减少X万元；累计实现主营业务收入X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。

主营业务成本情况

当月主营业务成本X万元，同比增加或减少X万元。累计主营业务成本为X万元，同比增加或减少X万元。

期间费用情况

本月，期间费用总额X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。本年累计，期间费用总额X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。

（1）管理费用

本月，管理费用X万元，同比增加或减少X万元。累计，管理费用X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。其中：

办公费：本月X万元，同比增加或减少X万元，累计X万元，同比增加或减少X万元；

招待费：本月X万元，同比增加或减少X万元，累计X万元，同比增加或减少X万元；

差旅费：本月X万元，同比增加或减少X万元；累计X万元，同比增加或减少X万元；

会议费：本月X万元，同比增加或减少X万元，累计X万元，同比增加或减少X万元。

营业费用

本月，营业费用X万元，同比增加或减少X万元。累计，营业费用X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。

财务费用

本月，财务费用X万元，同比增加或减少X元。其中：利息支出X万元，同比增加或减少X元。累计财务费用X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。其中：利息支出X万元，同比增加或减少X万元。

其他业务收支

本月，其他业务收支净额X万元。累计，其他业务收支净额X万元。

营业外收支

本月，营业外收入X万元，支出x万元，收支净额x万元。

累计，营业外收入x万元，支出x万元，收支净额x万元。

利润情况

本月，实现利润x万元，同比增加或减少x万元。销售毛利x万元，同比增加或减少x万元，其中：销量影响x万元，成本影响x万元，售价影响x万元，税金影响x万元，结构影响x万元；

累计，实现利润x万元，同比增加或减少x万元。销售毛利x万元，同比增加或减少x万元，其中：销量影响x万元，成本影响x万元，售价影响x万元，税金影响x万元，结构影响x万元；

资金情况

当月现金流情况

本月，资金总流入x万元，总流出x万元。期末资金存量x万元，同比增加或减少x万元。经营活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。经营活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。其中：销售商品收到的现金x万元，比上年增加或减少x万元。经营活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。其中：原材料、动力采购和人工支出分别是x万元、x万元，比上年增加或减少x万元。

投资活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。投资活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。筹资活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。

筹资活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。筹资活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。其中：借款收到现金x万元；筹资活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。其中：偿还债务支出x万元，利息支出x万元。

累计现金流情况

累计，资金总流入x万元，总流出x万元。期末资金存量x万元，同比增加或减少x万元。经营活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。经营活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。其中：销售商品收到的现金x万元，比上年增加或减少x万元。经营活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。其中：原材料、动力采购和人工支出分别是x万元、x万元，比上年增加或减少x万元。

投资活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。投资活动收入x万元，比上年增加或减少x万