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包钢股份2023年三季度财务分析报告
一、总体概述
包钢股份2023年三季度资产总计为15,355,179.03万元，比2022年三
季度增长3.83%。但这一增长速度是在上一期资产总计下降的情况下取得
的，本期已经恢复并超过了2021年三季度的水平。
包钢股份负债总计在2022年三季度出现停滞之后，在2023年三季度出
现回升态势，2023年三季度的负债总计为9,200,461.61万元，比2022年三
季度增长7.10%。
包钢股份2023年三季度营业收入为1,799,953.1万元，比2022年三季
度增长5.02%，但这一增长速度是在上一期营业收入下降的情况下取得的，
并且本期的营业收入还没有恢复到2021年三季度的水平。
包钢股份2023年三季度是在2022年三季度亏损224.70%的基础上，
继续亏损98.21%。从这三期来看，企业仍然亏损运转。
三期资产负债率分别为56.94%、58.09%、59.92%。
经营性现金净流量三期分别为390,368.45万元、-42,066.79万元、
-6,323.99万元。
关键财务指标表
项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值
总资产(万元)15,232,074.5614,789,069.215,355,179.036,589,595.36
流动资产(万元)4,686,429.924,038,628.84,302,199.152,391,510.33
总负债(万元)8,673,355.38,590,906.259,200,461.613,751,914.26
流动负债(万元)6,958,274.226,544,887.536,932,068.452,850,233.68
所有者权益(万元)6,558,719.266,198,162.946,154,717.422,837,681.1
资产负债率(%)56.9458.0959.9257.74
流动比率(%)67.3561.7162.0691.4
银行贷款(万元)2,548,970.093,070,164.923,393,599.671,432,333.25
带息负债(万元)3,975,479.354,489,000.493,722,670.351,509,950.7
营业收入(万元)2,455,916.81,713,935.261,799,953.11,158,580.65
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投资收益(万元)4,474.55-5,572.231,744.656,898.73
净利润(万元)112,852.02-140,727.95-2,523.8424,693
净利率(%)4.6-8.21-0.142.02
总资产报酬率(%)4.950.031.421.42
经营性现金流净额
390,368.45-42,066.79-6,323.9963,426.69
(万元)
投资性现金流净额
-26,967.63-16,178.46-16,139.1-31,476.37
(万元)
筹资性现金流净额
-440,107.63
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