技术经济学-某重型机器厂铸钢分厂项目可行性研究报告论文.doc

目录

1工程概况 1

1.1工程名称 1

1.2钢材市场调研 1

1.3工程概况 1

1.4铸钢厂工程生产方案 2

1.5工程计算期 2

2投资估算与资金筹措 2

2.1工程总投资估算 2

2.2工程投资方案 2

2.3资金筹措方案 2

3根底数据测算 3

3.1销售收入测算 3

3.2总本钱测算 3

3.3销售税金及附加测算 3

3.4利润分配测算 3

4财务评价 4

4.1财务评价指标 4

4.2融资前分析 6

4.3融资前分析 7

5不确定性分析 8

5.1盈亏平衡分析 8

5.2敏感性分析 9

6结论与建议 10

6.1结论 10

6.2建议 11

7技术经济评价理论与方法学习心得 11

8附录 11

某重型机器厂铸钢分厂工程可行性研究报告

1工程概况

1.1工程名称

某重型机器厂铸钢分厂工程

1.2钢材市场调研

审视国际钢材市场，钢价“波浪式”上涨。2010年上半年国际钢价呈现先涨后跌、滞后于国内钢价的倒“U”型走势。经过前3月的上涨，5-6月份国际钢价震荡下跌。美国经济复苏一波三折，经济增长动力减弱，5月份制造业采购经理人指数和消费者信心指数大幅下滑，房地产、就业市场疲软，物价受大宗商品冲击而上涨较快，宏观经济的偏弱抑制了美国钢材的需求。欧洲的债务危机困扰着欧洲经济和全球经济的复苏，虽然欧洲汽车行业表现相对稳定，但房地产行业持续低迷，考虑到即将进入夏休，后期欧洲钢材需求将趋降。新兴经济体的通胀形势依旧严峻，货币紧缩成为后期调控通胀的主要手段之一，经济增速面临放缓，“滞涨”风险在增加，夏季是亚洲很多地区的雨季，市场需求步入全年的淡季。

就国内市场而言，粗钢日均产量创历史新高，供给压力增大。据统计局最新数据显示，2010年5月份国内粗钢产量为6025万吨，同比增长7.8%，日均粗钢产量为194.35万吨，环比回落2.45万吨。在南方主要地区的限电政策、季节性月度环比回落等因素影响下，5月日均粗钢产量环比小幅回落，但同比增加7.3%，仍处于高位，市场供给严峻形势并未有效缓解。加上钢价上涨乏力，震荡走弱，钢厂盈利空间逐步缩小，供给压力或将有所减弱。

1.3工程概况

为了在满足国内外市场钢材需求的根底上缓解盈利空间小的压力，某重型机器厂新建铸钢分厂，该工程为新设法人工程。工程总投资2500万元，其中资本金300万元，银行贷款1800万元，流动资金贷款400万元。投产后各年不含增值税销售收入都为3966万元。原辅材料和燃料动力按企业提供数据进行估算，分别为2062万元／年和503万元／年〔不含增值税〕；本工程定员为280人，人工工资按8000元／人·年计算，福利按工资的14%计算；制造费用系按照销售收入的1.6%估算；管理费用系按照销售收入的2%估算；销售费用系按照销售收入的1.6%估算；长期借款利息和流动资金借款利息根据工程还款能力计算。工程基准收益率为12%，行业平均利润率9.2%。

该铸钢厂主要产品为铸钢件，普通钢锭和合金钢锭三种，进而针对这三种产品来安排生产任务，满足国内外市场的钢材需求量。

1.4铸钢厂工程生产方案

该铸钢厂为了满足国内外市场的钢材需求，完成既定生产目标，预期实现年产14000吨N产品的生产规模，其中产品分配方案为：铸钢件4000吨，普通钢锭5000吨，合金钢锭5000吨。

1.5工程计算期

该工程的计算期为13年，拟用一年时间建成，2011年为建设期，2012年达产，生产期为12年，根据拟定的实施进度方案来安排投资。

2投资估算与资金筹措

2.1工程总投资估算

建设投资估算是根据1995年机械工业部颁发的《建设工程概算编制方法及指标》进行计算的。本工程建设投资为2100万元，其中已含建设期利息127万元。其中，工程资本金为300万元，申请银行贷款1800万元，贷款年利率为6.14%。

本工程流动资金估算按百元销售收入占用流动资金来估算，达产年需流动资金400万元，流动资金由工商银行贷款，贷款年利率为5.5%。达产年需总投资〔包括建设投资和流动资金〕2500万元。

流动资金估算采用分项详细估算法进行估算，具体计算：

流动资金=流动资产—流动负债

流动资产=应收账款+预付账款+存货+现金

流动负债=应付账款+预收账款

流动资金本年增加额=本年流动资金—上年流动资金

2.2工程投资方案

按照工程建设进度方案安排，2011年为建设期，2012年即达产，第一年投入额为2100万元，第二年投入额为400万元。

2.3资金筹措方案

工程的投资来源包括自有资金、销售收入和贷款三个局部。其中工程资本金为300万元，申请银行贷款1800万元，贷款年利率为6.14%，流动资金400万元申请工商银行贷款，贷款年利率为5.5%〔详见附表1“工程资金来源与运用表”〕。

3根底数据测算

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