037营销预算—营销预算概述.pdfVIP

政策与程序

POLICIESPROCEDURES

属下酒店：

SUBJECT标题：S/N序号：SG-SM-PP-SE037

营销预算（一）

营销预算概述VERSION版本号：

SUMITION呈送：

PAGE(S)页数：3页

DISTRIBUTION抄送：

ISSUEDBY签发人：APPROVEDBY批准人：

DepartmentHeadGeneralManager

EFFECTIVEDATE生效日期：REVISED修订日期：2004-12-20

POLICYPURPOSE政策目的：

编制营销预算是酒店营销部门的重要工作，它将直接影响到酒店的营销工作能否顺利进行以及成果

如何，因此必须予以高度重视。

SCOPE监督范畴：

营销总监

ADMINISTRATIVERESPONSIBILITY负责执行岗位：

销售部经理、市场部经理、推广部经理

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POLICYDETAIL政策描述：

一、营销预算的作用

营销预算的数据必须反映出营销工作的重点、工作目标以及资源和工作的配置情况。通过检

查营销预算的执行情况，又能发现计划与实际工作中的不足，从而有利于旧点调整经营决策和

改进经营管理。因此营销预算是重要的管理工具，具体体现在两个方面：

1、营销预算指定酒店营销工作的目标，并通过销售额、利润率、市场分额、客房出租率、预期

平均房价等量化指标反映出来。

2、营销预算是重要的管理控制手段。利用营销预算作为标准来实施对实际工作的控制，是管理

的重要手段。这一手段包括：

确定预算目标

实施预算方案

检查预算执行情况

]比较预算与实际偏差

公布与实际偏差

]调整和改进。

二、营销预算的类型

酒店营销预算按其性质和使用，主要分为：

1、资本预算中的营销预算

又称为中长期预算，主要包括酒店中长期的大型项目，如酒店更新改造、开设新楼层、引

进商务设施和健身娱乐设施等。

2、总体预算中的营销预算

指企业在一定期限内各部门营业收入和支出的计划，通常为年度预算。

3、连续预算中的营销预算

又称为滚动预算，是企业根据年度预算执行情况，对下一预算周期内的收入和支出所作的

调整性计划。滚动预算周期通常为季度或月度。

三、营销预算的组成

酒店营销预算由销售收入和费用支出两大部分组成。

1、酒店营销费用的组成：

1）本部门工作人员的工资福利

工作人员指本部门所有的管理人员、销售人员、公共关系人员、秘书以及临时合同工；其工

资福利包括工资、奖金、工资税、保险费、养老金以及给本部门提供食品和饮料的费用，还

有其他福利奖金等

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2）部门管理和日常费用，指与营销部门有关的费用支出，具体包括：

办公费用；

通讯费用；

国内外销售旅行差旅费用；

汇票和订阅费；

酒店订房系统入网费；

促销活动费；

市场调研费；

酒店宣传资料费用；

其他各项支出。

3）广告和促销费用，指酒店用于广告和促销活动的费用。它包括：

直接邮寄费；

广告费；