公司上市的条件和流程.docxVIP

PAGE

PAGE1

K2MG-E《专业技术人员绩效管理与业务能力提升》练习与答案

公司上市的条件和流程（资料）

一、基本条件：

一、基本条件：

根据我国《公司法》的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合下列条件：

1、股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行；

2、公司股本总额不少于人民币5000万元；

3、开业时间在三年以上，最近三年连续盈利;原国有企业依法改建而设立的，其主要发起人为国有大中型企业的，可连续计算；

4、持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上；

5、公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；

6、国务院规定的其他条件。

满足上述条件可向国务院证券管理审核部门及交易所申请上市。

二、基本流程：

二、基本流程：

预备期 1.为达企业整合、改制、发行及上市目标及顺利进行相关工作，公司须选定具丰富专业经验之财务顾问

依据企业实际状况及资本市场发展形势，确定自身整体运作规划方向

会计师、财务顾问 约2

星期月

K2MG-E《专业技术人员绩效管理与业务能力提升》练习与答案

依据企业业务经营状况及未来拓展空间，确立自身发展策略4.综合考量与企业相关之各方风险，如中国资本市场对外资开放程度及市场发展速度；中国宏观政策对各产业可能造成之影响等

整合改1.选定主办辅导券商2.接触各专业主办辅导券商、会约3~制期服务机构，选定中介机构3.企业发行上计师、财务顾问、律师6个月

市整体方案规划与研讨

企业重组方案修改

财务重新调整规划，如整帐

辅导期

依中国政府相关规定要求进行股份申报、设立7.股份化后企业内部组织之重整及建立相关制度

至中国证监会在当地派驻机构办主办辅导券商、会约1理上市辅导登记 计师、财务顾问、律师年

辅导券商于辅导期内进行相关辅导工作

按期递交辅导所须文件，并获确认

由各中介机构参与，主办券商及财 主办辅导券商、会 约3~务顾问整体协调，制作完成各项申报发计师、财务顾问、律师5个月

申请期行文件

取得中国证监会派驻机构所出具之辅导证明

取得所需政府部门批覆函件

向中国证监会发审委提交发行申请资料

依审核意见补充、修改相关文件挂牌交 1.取得中国证监会之核准发行上市

易期 批文

确定发行方案，进行路演配售

安排挂牌交易相关事宜，提报发行上市汇报文件

三、操作细则：K2MG-E《专业技术人员绩效管理与业务能力提升》练习与答案

三、操作细则：

股份公司的设立

根据《公司法》第七十八条的规定，股份有限公司的设立可以采取发起设立或者募集设立两种方式。发起设立是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立公司。在发起设立股份有限公司的方式中，发起人必须认足公司发行的全部股份，社会公众不参加股份认购。募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为向特定对象募集设立和公开募集设立。

（一）设立条件

1、发起人符合法定人数。根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应有2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

2、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币500万元。法律、行政法规对股份有限公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足。在缴足前，不得向他人募集股份。发起人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的出资后，除未按期募足股份、发起人未按期召开创立大会或者创立大会决议不设立公司的情形外，不得抽回资本。

3、股份发行、筹办事项符合法律规定。发起人必须依照规定申报文件，承担公司筹办事务。

4、发起人制定公司章程。公司章程是公司最重要的法律文件，发起人应当根据《公司法》、《上市公司章程指引》或《到境外上市公司章程必备条款》及相关规定的要求，起草、制订章程草案。采用募集方式设立

K2MG-E《专业技术人员绩效管理与业务能力提升》练习与答案

K2MG-E《专业技术人员绩效管理与业务能力提升》练习与答案

PAGE

PAGE10

的股份公司，章程草案须提交创立大会表决通过。发起人向社会公开募集股份的，须向中国证监会报送公司章程草案