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北京益微青年公益发展中心
审计报告
诚炬会审字[2021]第1113号
北京诚炬会计师事务所(普通合伙)
BeijingChengjuCertifiedPublicAccountants（GeneralPartnership）
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审计报告
诚炬会审字[2021]第1113号
北京益微青年公益发展中心：
我们接受贵单位委托，对北京益微青年公益发展中心(以下简称:益微青年发展中心)2020年12月31日的资产负债表和2020年度的业务活动表以及现金流量表进行了审计。本次审计是遵照《民办非企业管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的要求和有关法律、法规进行的。提供真实、合法、完整的会计及相关资料是贵单位的责任，我们的责任是对这些资料发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业准则及民间非营利组织会计制度进行的。在审计工作中，我们结合贵单位的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。现将审计结果报告如下：
一、基本情况
北京益微青年公益发展中心经北京市民政局批准，于2014年4月1日取得《民办非企业单位登记证书》，在北京市民政局注册登记，统一社会信用代码52110000053551674W。
业务主管部门：无。
法定代表人：刘斌。
举办者：刘斌、来超。
开办资金：10万元。出资者：刘斌，出资5万元，出资比例50.00%；来超，出资5万元，出资比例50.00%。
业务范围：开展青年志愿服务和公益发展相关的教育、咨询、培训和实践项目。
住所：北京市海淀区学院南路38号智慧大厦1107A。
财务管理机构及财务人员：截止2020年12月31日，益微青年发展中心设置财务部，聘用全职出纳人员1名，兼职会计1名。
开户银行名称：中国工商银行北京学院路支行，银行账号：0200025509200068189；至审计报告日银行账户正常。
截止2020年12月31日，益微青年发展中心聘用从业人员13人，已全部签订劳动合同，缴纳社会保险人数为13人。
二、审计情况
1、审计截止日单位资产、负债、净资产、资产负债率等情况
截止2020年12月31日，益微青年发展中心资产总额为1,625,253.35元，负债总额为99,319.00元，净资产总额为1,525,934.35元，资产负债率6.11%。
2、年度财务收支管理情况
（1）年度收入、支出情况
经审核，益微青年发展中心2020年收入金额3,683,579.59元，其中：政府购买服务收入0.00元、政府补助收入0.00元、社会捐赠收入3,285,580.10元、提供服务收入337,523.00元，其他收入60,476.49元。
经审核，益微青年发展中心2020年支出金额2,789,260.86元，其中：业务活动支出2,329,730.10元，管理费用406,443.19元，筹资费用3,087.57元，其他费用50,000.00元。
业务活动成本明细如下：
金额单位：元
序号
项目名称
金额
1
员工工资
874,235.80
2
职工福利
9,420.66
3
社会保险
102,449.69
4
住房公积金
42,077.00
5
活动费
249,445.81
6
劳务费
81,081.73
7
志愿者费用
11,922.19
8
市内交通费
2,282.69
9
差旅费
83,963.39
10
设计制作费
21,569.00
11
复印印刷费
2,042.80
12
直接资助
78,000.00
13
办公费
1,161.76
14
职工教育经费
13,459.14
15
快递费
3,768.00
16
资料费
2,107.80
17
物料费
225,841.95
18
税金及附加
779.43
19
技术服务
476,492.26
20
会议费
5,932.00
21
咨询费
29,000.00
22
培训费
12,697.00
合计
2,329,730.10
管理费用明细如下：
金额单位：元
序号
项目名称
金额
1
工资
173,760.00
2
福利费
9,456.65
3
社会保险
25,232.84
4
办公费
9,945.94
5
水电费
1,829.00
6
差旅费
3,607.11
7
折旧费
3,869.40
8
残保金
19,471.45
9
招待费
1,209.00
10
其他
-0.45
11
银行收费
4,755.00
12
印花税
96.30
13
住房公积金
13,409.00
14
快递费
1,201.95
15
财务托管费
39,000.00
16
审计费
7,500.00
17
咨询服务费
52,000.00
18
电话费
400.00
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