常德市联嘉机械有限公司资金管理优化设计.pdfVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1常德市联嘉机械有限公司简介1

2常德市联嘉机械有限公司资金管理现状1

2.1筹资管理现状分析2

2.2投资管理现状分析2

2.3资金风险分析3

3常德市联嘉机械有限公司资金管理存在的问题4

3.1应收账款占用资金较多，使用效率差4

3.2资金管理制度不完善5

3.3融资渠道单一5

4常德市联嘉机械有限公司资金管理的优化方案6

4.1改善应收账款使用效率6

4.2完善资金管理制度7

4.3拓宽融资渠道8

5总结10

参考资料11

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常德市联嘉机械有限公司资金管理优化设计

1常德市联嘉机械有限公司简介

常德市联嘉机械有限公司(以下简称“联嘉公司”)成立于2004年5月，公

司是以生产各类杆件及油缸为主体的民营生产厂家，从事液压件及液力件、塑

料工业专用设备、小五金的生产、销售。有一支技术过硬的员工队伍，有单独

设计能力工程技术人员数名。公司拥有先进的生产设备和质量监测装置，建立

了完善的质量保证体系。公司坚持“以人为本，科技兴厂；诚信经营，质量第

一；严格管理，工作精细；追求更好，顾客满意”的经营理念，广纳人才，共

同发展。

常德市联嘉机械有限公司由生产制造、人力行政、营销、技术研发、财务

这五个部门组成。

以下为该公司的组织结构图，如图1-1所示：

图1-1常德市联嘉机械有限公司组织结构图

2常德市联嘉机械有限公司资金管理现状

资金管理是对企业的资金来源和资金使用进行计划、控制、监督、考核等

1

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项工作的总称，资金管理也是财务管理的重要组成部分。

2.1筹资管理现状分析

常德市联嘉机械有限公司的资金筹资是由股东直接投资来的筹资。筹资管

理在平时的经营中也是非常多见的。首先在筹资之前需要对筹资数额进行分析，

然后对资金来源进项一定的分析，最后要把控好筹资风险和资金监督。联嘉公

司进行筹资时遵守了相对应的管理要求：在筹资过程中要对收益和风险进行分

析对比，要尽可能的做到低成本，还有同时对风险管控要采取一定的措施。

联嘉公司其股东分别为王建忠以及徐小艳，其中王建忠出资720万元，徐

小艳出资480万元，实收资本总额为1200万元。

表2-1常德市联嘉机械有限公司股权分布情况

公司股东实收资本筹资方式

王建忠60%直接投资

徐小艳40%直接投资

2.2投资管理现状分析

企业项目的投资管理，投资方式也有很多种，例如直接投资和间接投资，

投资的类型也有很多种，有无形资产投资，也有固定资产的投入。这种项目一

般都需要很长的时间去完成，还需要较大的资金，但是企业收益状况很好，会

有利于企业的长期发展。

表2-2常德市联嘉机械有限公司部分投资项目及年收益

单位：万元