古井贡酒公司内部控制制度.pdf

第一条为强化公司内部管理，保障公司经营管理的安全性和财务

信息的可靠性，提高信息披露质量，实现公司治

理目标，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证

券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公

司内部控制指引》等法律、法规和及《安徽古井贡酒股份有限公司章程》

的规定，制定本制度。

第二条公司内部控制制度是为防范经营风险，保护资产的安全与

完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理

方法与控制措施的总称。

第三条内部控制的职责:

董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，定期对

公司内部控制情况进行全面检查和效果评估;

(A308-2-1-1-3)总经理：全面落实和推进内部控制制度相关规定的

执行，检查公司职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和

控制制度的情况;

公司职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理

和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。

第二章内部控制的原则和目标

第四条公司内部控制制度的原则:

（一）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部

门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实

到决策、执行、监督、反馈等各个环节;

A308-2-4-2-2）（二）内部控制符合国家有关的法律法

规和本公司的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人

都不得拥有超越内部控制的权力;

（三）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合

理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权

责分明、相互制约、相互监督;

（四）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽

量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

第五条公司内部控制的目标:

（一）遵守国家法律、法规、规章及公司内部规章制度;

（二）提高公司经营的效益及效率;

（三）保障公司资产的安全、完整;

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三章内部控制的主要内容

第六条公司内部控制主要指专业系统的内部风险管理和内部控

制：包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信

息传递控制、内部审计控制等。

第一节环境控制

第七条环境控制包括授权管理控制和人力资源管理

（A308-2-1-1-8）第八条授权管理控制的主要内容:

通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、

职能部门及公司下属全资子公司、控股子公司的具体职责范围；董事会

组织制定相关细则并负责具体实施和改善。

股东大会：《公司章程》及《股东大会议事规则》明确股东大会的

职责权限，规范其运作程序，规定以下事项须由股东大会讨论:

（一）决定公司的经营方针和投资计划;

（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决

定有关董事、监事的报酬事项;

（三）审议批准董事会的报告;

（四）审议批准监事会报告;

审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;

（五）

;

对公司增加或者减少注册资本作出决议;

对发行公司债券作出决议;

对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形

式作出决议;

（十）修改本章程;

）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;

）审议批准公司对外担保管理办法中规定的担保

事项;

（十三）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公

司最近一期经审计总资产30%的事项;

（十四）审议批准公司对公司自身项目的单项（指同

项目）投资总额占