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资金管理

资金管理操作规程

XXX股份有限公司金蝶软件（中国）有限公司

XXX股份有限公司

金蝶软件（中国）有限公司

TIME\@yyyy年M月d日2023年2月28日

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TOC\o1-3\h\z\u模拟案例 5

1. 账套设立 7

2. 设立基础资料 8

2.1建立组织机构 8

2.2设立科目 8

2.3设立客户信息 11

2.4设立银行账号信息 12

2.5设立账号信息 12

2.6设立计划项目 23

2.7设立计划期间 23

2.8下属公司与结算中心相相应的基础资料关键设立 23

3. 操作规程 29

3.1资金计划 29

3.2收款流程 32

3.2.1下属单位发起收款 32

3.2.2结算中心发起收款流程 35

3.3付款流程 37

3.3.1下属单位发起付款 37

3.3.2结算中心发起付款流程 40

3.4内部结算流程 42

3.4.1收款方发起 42

3.4.2付款方发起 45

3.5集团票据流程 48

模拟案例

蓝海集团公司架构介绍：

蓝海集团公司是集电子产品产供销一体化运作的集团，重要经营电子设备的生产和销售，同时兼营家电、电子元器件、汽模配件、通用专用设备、五金、仪器仪表的生产与销售、房地产的开发。

蓝海集团总部在深圳，下属多个一级子公司，本文以销售总公司、电子设备有限公司和房地产管理公司为主，其他公司统归入“其他公司”类。

组织架构：

公司名称

产业

本位币

蓝海集团

综合

人民币

蓝海电子设备公司

制造业

人民币

蓝海电子元器件公司

制造业

人民币

蓝海家电公司

制造业

人民币

蓝海汽摩配件公司

制造业

人民币

蓝海通用专用设备公司

制造业

人民币

蓝海五金公司

制造业

人民币

蓝海仪器仪表公司

制造业

人民币

蓝海房地产公司

房地产

人民币

蓝海销售公司

商品流通服务

人民币

蓝海（深圳）销售公司

服务业

人民币

蓝海连锁销售公司

服务业

人民币

集团设立结算中心管理下属公司资金业务，涉及资金业务的集团及下属公司重要岗位及职能如下：

角色与分工：

角色

职能

集团总经理

集团资金业务的分析与决策

集团财务总监

集团财务及资金业务的分析与决策

集团结算中心主管

监督集团及下属公司资金业务的解决，集团资金业务的分析

集团结算中心会计

解决集团及下属公司资金业务

下属公司财务经理

监督公司财务及资金业务的解决、分析与决策

下属公司会计

审查公司资金业务运营，进行资金业务的账务解决

下属公司出纳

解决公司资金业务

下属公司应收应付会计

解决公司往来业务

集团结算中心规定可以实时查看到不同地区的下属公司资金存量、流量、流向，按预定审批流程支付大额资金，按资金计划控制下属公司所有资金业务；结算中心对下属公司收支资金的合理性、安全性和效益性进行审查，保证资金合理使用，从而使集团内各公司的资金运作完全置于集团的监控之下；结算中心规定天天出具资金分析报表，在此基础上，集团筹措、规划和管理资金，调剂下属公司的资金余额余缺、集中资金优势，减少相关财务费用，提高资金运用效果，加强资金往来的监督，促进集团整体经济效益的提高。

集团管理层规定及时了解集团资金存量、流量与流向，集团票据情况，集团投融资情况，集团资金在各公司的分布等，为集团进行资金的筹措、规划和管理提供信息；下属公司管理层规定及时了解本公司的资金头寸，票据到期情况，业务往来款的账龄分析，营运资金比率等信息，为管理者了解和掌握本公司的资金状况和合理运用资金提供参考数据。

账套设立

一方面介绍相应上述组织架构的账套设立

组织结构代码

组织机构名称

账套号

账套名

账套类型

01

蓝海集团

01.001

蓝海集团本部

标准供应链解决方案

01.002

蓝海结算中心

标准供应链解决方案

01.003

蓝海电子设备公司

标准供应链解决方案

01.004

蓝海电子元器件公司

标准供应链解决方案

01.005

蓝海家电公司

标准供应链解决方案

01.006

蓝海汽摩配件公司

标准供应链解决方案

01.007

蓝海通用专用设备公司

标准供应链解决方案

01.008

蓝海五金公司

标准供应链解决方案

01.009

蓝海仪器仪表公司

标准供应链解决方案

01.010

蓝海房地产公司

标准供应链解决方案

01.01

蓝海销售公司

01.01.01

蓝海（深圳）销售公司

标准供应链解决