哈尔滨胜科机械制造有限公司现金管理存在的问题及对策.docx

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摘要 I

Abstract II

引言 1

1现金管理的概述 3

1.1现金管理的概念 3

1.2企业持有现金的动机 3

1.3现金管理的内容 4

2哈尔滨胜科机械制造有限公司现金管理的现状 6

2.1现金基本情况 6

2.2现金收入管理现状 6

2.3现金支出管理现状 7

3哈尔滨胜科机械制造有限公司现金管理存在的问题 8

3.1企业现金管理理念缺失，认识不足 8

3.2企业现金管理内部控制制度虚设，缺乏严谨性 8

3.3企业缺乏完善的现金管理预算 9

3.4企业现金坐支现象严重 9

4完善哈尔滨胜科机械制造有限公司现金管理的对策建议 11

4.1加强相关人员培训，提高现金管理意识 11

4.2健全企业现金管理内部控制制度 11

4.3加强现金管理工作，建立健全现金收支预算指标 12

4.4加强现金管理，减少现金坐支现象 13

结论 14

参考文献 15

致谢 17

沈阳城市学院毕业设计（论文）

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摘要

随着创建社会主义市场经济体制和日益成熟，竞争压力业务也持续飙升。因此，一定要对自己企业进行现金管理会计工作重视发展起来。好或坏的企业现金管理，将直接关系到公司的能力，正常的生产经营活动，有效地管理运营，一个企业的企业现金管理是健康生活的重要的安全和长期稳定的发展方向之一。我国中小企业普遍存在着现金管理会计工作不合理、对现金管理人员工作不够重视等众多问题,这些问题妨碍了我国对于中小企业的企业产品生产经营正产运转和未来中国发展前景,同时更制约着我国市场经济整体的健康教育发展。因此，为了优化现金管理制度改革对中小企业的每一个国家的未来发展具有深远的意义。

本文以机械制造企业为例,简要论述该行业现金管理工作的情况及其中主要存在的问题,并给予学生提出针对性的对策及建议。在本文中，哈尔滨胜科机械制造有限公司作为一个例子来解释现金管理在企业发展中的重要作用，现金管理的科学，合理的理念融入企业，促进了企业的生存和健康发展。通过针对该公司现金管理会计工作的深入学习研究现状分析,该公司的现金管理方面存在风险管理教育理念欠缺、现金管理内控制度不健全,缺乏完善的现金管理预算、现金坐支现象明显这四个部分的问题,通过对公司的调查方法研究,基于所学专业理论知识提出一些专业性建议,提高中国企业经营管理技术人员的现金管理服务理念,完善现金管理部门内部控制制度,增强企业文化管理和财务人员的专业教师职业道德素质,加强现金管理思想工作，建立健全现金收支预算指标,减少现金坐支现象,以确保企业在市场国家经济中能够更加稳定持续不断发展,成为同行业中的佼佼者,并且对于促进我国特色社会主义经济快速发展过程中发挥重要因素作用。

关键词：现金管理；企业管理；现金支出

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Abstract

Withtheestablishmentofasocialistmarketeconomyanditsgrowingmaturity,competitivepressurebusinesscontinuestosoar.Therefore,aChineseenterpriseinthefaceoffiercecompetitivepressure,inordertostandoutinmanyenterprises,mustpayattentiontothedevelopmentoftheirownenterprisecashmanagementaccountingwork.Goodorbadcorporatecashmanagement,willbedirectlyrelatedtotheabilityofthecompany,normalproductionandbusinessactivities,effectivemanagementofoperations,anenterprisescorporatecashmanagementisoneoftheimportantsafetyandlong-termstabilityofhealthylifedevelopmentdirection.Smallandmedium-sizede