2021-2022投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库综合试卷A卷附答案.pdf

2021-2022投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜

任能力题库综合试卷A卷附答案

单选题(共80题)

1、以下情形中，可认定为上市公司收购方的一致行动人的有()。

A.Ⅱ、IV

B.Ⅱ、Ⅲ、IV

C.I、Ⅱ、IV、V

D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV、V

【答案】D

2、下列关于上市公司发行可转换公司债券的说法，正确的有()。

A.Ⅲ、IV、V

B.I、IV

C.Ⅲ、V

D.Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅲ、IV

【答案】C

3、进行战略投资的外国投资者，应符合的要求有()。

A.I、Ⅱ

B.I、IⅢ

C.Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ、IV

【答案】A

为1.5,则以下说法正确的有()。

A.I、Ⅲ

B.I、IV

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、IV

E.Ⅱ

【答案】C

5、个人申请注册登记为财务顾问主办人时，其需要满足的资格条件不包括()。

A.获得证券从业资格证书

B.未负有到期未清偿的债务

C.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚

D.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格

【答案】B

6、根据《公司债券发行与交易管理办法》,非公开发行公司债券的交易场所包

括()。

A.I、Ⅱ、IV

B.I、Ⅱ、V

C.I、Ⅲ、IV、V

D.Ⅱ、Ⅲ、IV、V

E.I、Ⅱ、Ⅲ、IV

【答案】A

7、下列项目中，应计入存货成本的有()。

A.Ⅱ.Ⅲ.IV

B.I.Ⅲ.IV

C.I.Ⅱ.IV

D.I.Ⅱ.Ⅲ.IV

【答案】B

8、以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是()。

A.Ⅲ.IV

B.I.IⅡ

C.IV

D.I.Ⅱ.IV

【答案】C

9、上交所上市公司因财务指标不达标被暂停上市后，首个年度的以下情况需终

止上市的有()。

A.Ⅱ、IⅢ

B.Ⅱ、IV

C.I、Ⅲ、IV

D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV

E.Ⅱ、Ⅲ、IV

【答案】D

10、甲上市公司股本4000万，拟进行配股，10股配3股，招股意向书公告前

一日均价8元。以下说法正确的有()。

A.I,Ⅱ,V

B.I,Ⅲ,IV

C.I,Ⅱ,Ⅲ,IV

D.Ⅱ,Ⅲ,IV,V

【答案】C

11、下列金融资产中，作为可供出售金融资产核算的是()。[2015年5月真

题]

A.I、Ⅱ、Ⅲ

B.I、Ⅲ

C.IV

D.I、Ⅱ、Ⅲ、IV

【答案】B

12、企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括()。

A.I、Ⅲ、IV

B.Ⅱ、IV、V

C.I、Ⅱ、IV、V

D.Ⅱ、Ⅲ、IV、V

【答案】A

13、下列关于创业板退市整理期的说法，正确的是()。

A.退市整理期间，上市公司及相关信息披露义务人仍应当遵守法律法规和有关

规定，履行信息披露及相关义务

B.退市整理期间，上市公司应当每交易日发布一次股票将被终止上市的风险提

示公告

C.公司股票在退市整理期内全天停牌的，停牌期间不计入退市整理期，但停牌

天数累计不得超过7个交易日

D.退市整理期的期限为60个交易日

【答案】A

14、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第46号——北京证券

交易所公司招股说明书》,“本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。”的

声明应由()签名，加盖公章。

A.发行人全体董事、监事、高级管理人员

B.控股股东、实际控制人

C.法定代表人、保荐代表人、项目协办人

D.经办律师及所在律师事务所负责人

E.签字注册会计师及所在会计师事务所负责人

【答案】B

15、2012年，甲企业在筹办期间发生开办费900万元，经税务机关认定，可以

分3年在以后年度抵扣。2013年，甲企业开始运营，当年抵扣了300万元。请

问该项费用在2013年年末的计税基础为()。

A.150

B.600

C.900

D.400

E.0

【答案】B

16、2012年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元直接用于当日开工建造

的厂房，2012年累计发生建造支出1800万元。2013年1月1日，该企业又取

得一般借款500万元，年利率为6当天发生建造支出300万元，以借入款

项支付(甲企业无其他一般借款)。不考虑其他因素，甲企业按季计算利息费

用资本化金额。2013年第一季度该企业应予资本化的