大型保险公司内控合规工作手册.docVIP

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中国*保险股份有限公司

内控合规工作手册

监察审计部/法律合规部编印

二〇*年*月

目录

第一部分内控合规工作

1.内控合规工作总体要求……………3

2.内控合规总体目标…………………3

3.内控合规三道防线…………………4

4.省级分公司纪委工作职责…………6

5.分支机构内控合规重点工作………8

6.总公司监察审计部/法律合规部工作职责及内容………………14

7.总公司各部门内控合规员工作职责…………….24

8.公司特邀监察审计员工作职责………………….26

第二部分内控合规监管规定及规章制度汇编

第一部分内控合规工作

第一章内控合规工作总体要求

遵照国家相关法律、法规及规范性文件要求，认真贯彻落实保监会、集团公司和公司党委、纪委有关监察审计、法律合规、风险管理工作的具体部署，以实施保监会《保险公司合规管理指引》、《保险公司内部控制基本准则》、《人身保险公司全面风险管理实施指引》、《保险公司内部审计（指引）》为核心，围绕公司经营目标，加强内部控制和风险管理建设，建立健全内控合规管理制度，完善风险管理组织架构，规范内部控制流程，强化内控管理责任，有效识别并积极主动防范化解风险，确保公司实现经营目标。

第二章内控合规工作总体目标

建立由董事会负最终责任、管理层直接领导、内控职能部门统筹协调、内部审计部门检查监督、业务单位负首要责任的分工明确、路线清晰、相互协作、高效执行的内部控制组织体系和流程机制，保证公司经营行为遵守法律法规、监管规定、行业规范、公司内部的管理制度和诚信准则；保证公司资产安全可靠，防止被非法使用、处置和侵占；保证公司财务报告、偿付能力报告等业务、财务及管理信息的真实、准确、完整；增强公司决策执行力，提高管理效率，改善经营效益，实现公司盈利；保障公司实现发展战略，促进稳健经营和可持续发展，充分做好服务，履行社会责任，保护股东、被保险人及其他利益相关者的合法权益。

第三章内控合规三道防线

第一道防线：由各分支机构、总公司各职能部门组成。是内控合规和风险管理的直接责任主体，承担内控合规第一位的责任。主要职责：负责本单位内控合规和风险管理工作的组织与开展，对本单位面临的各类风险动态监测、定期梳理和评估，确定各阶段风险管理的重点，对重大风险、危机事件提出解决方案并采取有效措施控制风险。

第二道防线：由风险管理委员会、风险管理部门以及总、分公司专、兼职内控合规员组成。主要职责：研究拟订与公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理的总体目标、基本政策和工作制度；研究拟定重大事件、重大决策和重要业务流程的风险评估报告和重大风险、危机事件的解决方案；定期向公司总裁室提交风险评估报告，对重大风险提出改进建议和措施，并督促改进建议和措施的落实；指导、协调和监督公司各职能部门和各分支机构开展风险管理工作；组织推动风险文化建设。

第三道防线：由审计委员会和内部审计部门组成。主要职责：针对公司已经建立的风险管理流程和各项风险的控制程序和活动进行监督。

第四章省级分公司纪委工作职责

省级分公司主要负责人是第一责任人，按照《依法合规和风险管理责任状》要求，负责部署落实省级分公司本部及下辖机构内控合规和风险管理工作，并对发生的重大风险、合规事件承担责任。

省级分公司纪委应在同级党委和总公司纪委的双重领导下开展工作，在认真履行纪检监察职能的同时，根据工作分工，组织协调好法律合规和风险管理工作职责的落实。

一、按照党的纪律检查工作要求，组织协调党风廉政建设和反腐倡廉工作，健全权力运行制约监督机制，监督党组织认真执行党内监督条例和“三重一大”等各项制度规定，重点加强对领导班子、领导人员和关键岗位的监督。受理信访举报，实施定期检查监督，依纪依法查办违规违纪违法案件。深入开展党性党风党纪、廉洁从业和依法合规经营理念培训教育，促进以合规和廉洁文化为核心的企业文化建设。

二、按照监管要求，协助省级分公司总经理室推动实施全面的企业内部控制管理，建立、健全内控组织体系，规章制度、工作流程和组织执行机制。组织开展内控合规基础工作，尤其明确业务一线部门、岗位的首要和第一位的合规责任，加强依法合规经营的监督检查，建立定期的考核、监督、检查机制，及时发现违法违规行为并进行处罚和责任追究。促进完善事前、事中、事后的内控三道防线，保障公司依法合规经营。

三、根据公司发展战略，协助省级分公司总经理室履行风险管理协调职能，组织开展全面风险管理工作。推动分支机构