内控审计人员岗位职责.pdf

内控审计人员岗位职责

审计人员岗位职责

根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的

规定》、《临沂矿业集团公司内部审计工作暂行规定》结合我矿工

作实际,制定我矿审计人员岗位制度。

一、在矿领导的具体领导下，对矿所属单位的财务收支、经济

效益等审计事项的实施；具体组织对经济责任的审计；具体组织对

矿属各单位经济往来和专项经费审计及调查。

二、负责组织具体审计项目的计划、准备、实施和报告；监督

被审计单位执行审计意见和审计结论的情况等。

四、负责起草审计报告，建立健全审计档案，收发、保管各级

审计文件。

五、按企业内部分工组织或参与组织企业年度财务决算的审计

工作，并对企业内部财务决算的审计质量进行监督。

六、对发生重大财务异常情况的单位进行专项经济责任审计工

作。

七、对企业及所属单位的基建工程、技术改造、大修等项目的

立项、预（结）算、合同执行、竣工决算及资产交付使用情况进行

审计监督。八、对企业及所属单位的物资采购、产品销售、工程招

标、对外投资及风险控制等经济活动和重要的经济合同进行审计监

督。

九、对企业及所属单位内部控制系统的健全性、合理性和有效

性进行检查、评价，对企业有关业务的经营风险进行评估和评价。

十二、定期深入矿属各单位，落实各种专项资金的使用情况，

确保资金的合理使用。

十三、与被审计单位或审计事项有利害关系的应主动提出回避。

十四、严格遵守审计纪律，积极参加政治、业务学习和专题研讨。

十五、完成领导交办的其他审计任务。

材料稽核人员岗位职责1、负责监督公司采购部采购流程的执

行;2、负责审查公司采购合同的签订及执行情况,3、负责审计核实

采供部提交的材料采购价格，寻找价格可降空间，与采购部形成互

相制约的材料进购约束机制；

4、负责审查采购业务中各种违规,违纪行为,维护公司经济利

益.5、经常走访市场，掌握材料市场第一手价格资料，为公司降低

成本把好关

6、建立材料采购价格台帐，并经常更新

7、直接向总经理负责，公正公平的对采购部的工作作出评价8、

完成领导临时交办的其它工作。二、材料报销单的填写

财务报账上采购必须按要求在票据上注明材料详细统一的名称、

规格、单位、供应商电话。如没有详细的信息财务不予处理。关于

以上的名称问题应尽快和供应商协商名称问题，具体以市场统称名

称为制定依据，如有特别定制产品名称需附详细说明。三、材料单

上报时间

工程项目部所下下料单需在两个工作日之内上报公司审计部留底，

审计部应在接受之日内起五个工作日之内拿出初步的材料审核意见。

采购员所提供的采购信息应在下料单后附材料采购说明，此说明

需有准备购买材料供应商，及其此材料的详细信息、付款条件、质

量标准、价格等。见表四、入库单的填写标准

入库单的填写需字迹工整，填写数量如数真实、填写单位名称一

致。

所有材料名称及其单位供应商及其库房管理员应按公司规定统一

的名称去制定材料名称以便公司管理。

入库单如填写不标准公司材料审核人不予处理。五、问题材料反

馈

关于审计部所提供问题材料通知，采购部需在两个工作日之内拿

出落实意见，并积极的协同审核部拿出客观的处理意见上报公司总

经理。

六、材料价格问题

材料价格问题本着以市场为基本上下浮动原则，如出现在供货过

程中价格浮动问题应在价格发生变动七个工作日之前以书面形式上

报公司材料审核人，如公司未收到书面的报告视为按原价执行。

而此采购员也应时刻关注材料市场变动随时为材料平台提供信息。

七、材料流程

1、工地项目经理应在要使用材料十日前将材料计划单（必须注

明：工程编号、工程名称、所属部门、材料名称、规格、数量、到

货日期、到货地点、项目收料联系人及电话）同时递交到采购部与

材料审核人，采购在收到下料单时应立即开始对材料的供应商确定，

此工作规定时间为3日，随即采购将材料采购单上全部信息上报到

材料审核人此审核人在将审核信息及审核合同付款进度等一系列详

细信息落实后叁个工作日之内上报公司领导。同时甲方的认质认价

单采购须在项目经理所下的计划单第八个工作日之内递交到具体审

核人，如价格没有与甲方达成一致应尽快与公司材料审核人说明情

况。八、材料付款

岗位说明书系列

编号：FS-ZD-04017

审计人员岗位职责

AuditorDu