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内控审计人员岗位职责
审计人员岗位职责
根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的
规定》、《临沂矿业集团公司内部审计工作暂行规定》结合我矿工
作实际,制定我矿审计人员岗位制度。
一、在矿领导的具体领导下,对矿所属单位的财务收支、经济
效益等审计事项的实施;具体组织对经济责任的审计;具体组织对
矿属各单位经济往来和专项经费审计及调查。
二、负责组织具体审计项目的计划、准备、实施和报告;监督
被审计单位执行审计意见和审计结论的情况等。
四、负责起草审计报告,建立健全审计档案,收发、保管各级
审计文件。
五、按企业内部分工组织或参与组织企业年度财务决算的审计
工作,并对企业内部财务决算的审计质量进行监督。
六、对发生重大财务异常情况的单位进行专项经济责任审计工
作。
七、对企业及所属单位的基建工程、技术改造、大修等项目的
立项、预(结)算、合同执行、竣工决算及资产交付使用情况进行
审计监督。八、对企业及所属单位的物资采购、产品销售、工程招
标、对外投资及风险控制等经济活动和重要的经济合同进行审计监
督。
九、对企业及所属单位内部控制系统的健全性、合理性和有效
性进行检查、评价,对企业有关业务的经营风险进行评估和评价。
十二、定期深入矿属各单位,落实各种专项资金的使用情况,
确保资金的合理使用。
十三、与被审计单位或审计事项有利害关系的应主动提出回避。
十四、严格遵守审计纪律,积极参加政治、业务学习和专题研讨。
十五、完成领导交办的其他审计任务。
材料稽核人员岗位职责1、负责监督公司采购部采购流程的执
行;2、负责审查公司采购合同的签订及执行情况,3、负责审计核实
采供部提交的材料采购价格,寻找价格可降空间,与采购部形成互
相制约的材料进购约束机制;
4、负责审查采购业务中各种违规,违纪行为,维护公司经济利
益.5、经常走访市场,掌握材料市场第一手价格资料,为公司降低
成本把好关
6、建立材料采购价格台帐,并经常更新
7、直接向总经理负责,公正公平的对采购部的工作作出评价8、
完成领导临时交办的其它工作。二、材料报销单的填写
财务报账上采购必须按要求在票据上注明材料详细统一的名称、
规格、单位、供应商电话。如没有详细的信息财务不予处理。关于
以上的名称问题应尽快和供应商协商名称问题,具体以市场统称名
称为制定依据,如有特别定制产品名称需附详细说明。三、材料单
上报时间
工程项目部所下下料单需在两个工作日之内上报公司审计部留底,
审计部应在接受之日内起五个工作日之内拿出初步的材料审核意见。
采购员所提供的采购信息应在下料单后附材料采购说明,此说明
需有准备购买材料供应商,及其此材料的详细信息、付款条件、质
量标准、价格等。见表四、入库单的填写标准
入库单的填写需字迹工整,填写数量如数真实、填写单位名称一
致。
所有材料名称及其单位供应商及其库房管理员应按公司规定统一
的名称去制定材料名称以便公司管理。
入库单如填写不标准公司材料审核人不予处理。五、问题材料反
馈
关于审计部所提供问题材料通知,采购部需在两个工作日之内拿
出落实意见,并积极的协同审核部拿出客观的处理意见上报公司总
经理。
六、材料价格问题
材料价格问题本着以市场为基本上下浮动原则,如出现在供货过
程中价格浮动问题应在价格发生变动七个工作日之前以书面形式上
报公司材料审核人,如公司未收到书面的报告视为按原价执行。
而此采购员也应时刻关注材料市场变动随时为材料平台提供信息。
七、材料流程
1、工地项目经理应在要使用材料十日前将材料计划单(必须注
明:工程编号、工程名称、所属部门、材料名称、规格、数量、到
货日期、到货地点、项目收料联系人及电话)同时递交到采购部与
材料审核人,采购在收到下料单时应立即开始对材料的供应商确定,
此工作规定时间为3日,随即采购将材料采购单上全部信息上报到
材料审核人此审核人在将审核信息及审核合同付款进度等一系列详
细信息落实后叁个工作日之内上报公司领导。同时甲方的认质认价
单采购须在项目经理所下的计划单第八个工作日之内递交到具体审
核人,如价格没有与甲方达成一致应尽快与公司材料审核人说明情
况。八、材料付款
岗位说明书系列
编号:FS-ZD-04017
审计人员岗位职责
AuditorDu
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