中钨高新：中钨高新拟发行股份并支付部分现金购买资产项目所涉及的湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

本报告依据中国资产评估准则编制

中钨高新拟发行股份并支付部分现金购买资

产项目所涉及的湖南柿竹园有色金属有限责

任公司股东全部权益价值

资产评估报告

中企华评报字(2024)第6065号

(共六册，第一册)

北京中企华资产评估有限责任公司

二○二四年四月三十日

2024/5/1611:4447.94.11.33:8018/ReportnewAttachedPages?Snowflakeld=16841818568377344

中国资产评估协会

资产评估业务报告备案回执

报告编码

1111020110202400650

合同编号：

PG20210031290000

报告类型：

法定评估业务资产评估报告

报告文号

中企华评报字(2024)第6065号

报告名称：

中钨高新拟发行股份并支付部分现金购买资产项目所涉及的湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全

部权益价值资产评估报告

评估结论：

5,194,524,041.70元

评估报告日：

2024年04月30日

评估机构名称：

北京中企华资产评估有限责任公司

签名人员：

姚永强

张晓鸿

(资产评估师)

(资产评估师)

会员编号会员编号(可扫描二维码查询备案业务信息)

说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为

协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。

备案回执生成日期：2024年05月16日

47.94.11.33:8018/Report/newAttachedPages?Snowllakeld=16841818568377344

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中钨高新拟发行股份并支付部分现金购买资产项目所涉及的湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告

北京中企华资产评估有限责任公司2

目录

声明 3

资产评估报告摘要 5

资产评估报告正文 7

一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 7

二、评估目的 18

三、评估对象和评估范围 18

四、价值类型 24

五、评估基准日 25

六、评估依据 25

七、评估方法 30

八、评估程序实施过程和情况 47

九、评估假设 49

十、评估结论 50

十一、特别事项说明 52

十二、资产评估报告使用限制说明 53

十三、资产评估报告日 55

资产评估报告附件 56

中钨高新拟发行股份并支付部分现金购买资产项目所涉及的湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告

北京中企华资产评估有限责任公司3

声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、本资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。

本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

四、评估对象涉及的资产、负债清单及企业经营预测资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。

五、资产评估师已对评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏