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内控授权管理制度

第一章总则

第一条为了规范公司的内部授权管理制度，提高公司的内部控制水平，防范各种风险，保

护公司的财产安全和利益，根据《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有的授权管理行为，包括但不限于人事授权、财务授权、

采购授权、销售授权等。

第三条公司内部授权管理工作是公司内部控制工作的重要组成部分，各部门和岗位必须按

照制度要求，建立健全的授权管理机制，严格执行，确保授权行为合法、合规、合理。

第四条公司内部授权管理工作需遵循的原则包括公平公正、公开透明、合规合法、依法独

立、责任明确、审慎稳健等。

第五条公司内部授权管理应遵循授权原则，即授权明确、责任清晰、权限适度、监督全面、

追溯可追。

第六条公司内部授权管理应遵循风险管理原则，即风险评估、风险控制、风险提示、风险

预警。

第七条公司内部授权管理应遵循信息化管理原则，即信息化、网络化、智能化、数据化。

第八条公司内部授权管理工作应遵循持续改进原则，即及时调整、不断完善、有效改进。

第九条公司内部授权管理应遵循合作共赢原则，即合作共赢、资源共享、信息流通、互利

共赢。

第十条公司内部授权管理应遵循诚实守信原则，即守法守规、遵纪守纪、诚实守信、廉洁

自律。

第二章授权管理的基本程序

第十一条授权管理的基本程序包括授权申请、授权审批、授权执行、授权监督和授权检查。

第十二条授权申请应由授权申请人按照公司规定的流程和形式提出，内容真实、完整和准

确。

第十三条授权审批应由授权审批人按照公司规定的流程和权限进行，内容合法、合规、合

理。

第十四条授权执行应由授权执行人按照授权范围和权限执行，内容规范、稳健、可控。

第十五条授权监督应由授权监督人按照公司规定的流程和要求进行，内容全面、真实、有

效。

第十六条授权检查应由内部稽核人员、内部审计人员等进行，内容严谨、全面、可追溯。

第三章授权管理的职责和权限

第十七条公司内部授权管理的职责包括但不限于授权申请、授权审批、授权执行、授权监

督和授权检查。

第十八条各部门及岗位应根据公司的授权管理制度，明确各自的授权职责和权限范围，建

立健全相应的授权管理制度和流程，确保授权管理工作的正常运行。

第十九条授权申请人在提出授权申请时，应对所提交的申请内容进行真实、完整和准确的

描述，不得包含虚假信息和隐瞒重要事实。

第二十条授权审批人在进行授权审批时，应根据公司的授权管理制度和自身权限进行审批，

不得越权和滥用职权。

第二十一条授权执行人在进行授权执行时，应按照授权审批的范围和权限进行执行，不得

违反公司的规定和要求。

第二十二条授权监督人在进行授权监督时，应按照公司的授权管理制度和要求进行监督，

不得疏漏和疏忽。

第二十三条内部稽核人员、内部审计人员在进行授权检查时，应按照公司的授权管理制度

和程序进行检查，不得忽视和遗漏。

第四章授权管理的监督和风险控制

第二十四条公司内部授权管理工作的监督和风险控制应由公司的内部控制部门和内部审计

部门进行，在授权管理工作的过程中发现问题、异常和风险时，应及时提出意见和建议，

并协助相关部门进行风险控制和整改。

第二十五条公司的内部授权管理工作需建立健全的监督机制，包括但不限于内部控制部门、

内部审计部门、法律合规部门、风险管理部门等相关部门和岗位进行监督工作。

第二十六条公司的内部授权管理工作需建立健全的风险控制机制，包括但不限于风险评估、

风险控制、风险预警、风险提示等相关工作机制。

第二十七条公司的内部授权管理工作需建立健全的风险管理框架，包括但不限于风险管理

政策、风险管理流程、风险管理工具等相关工作框架。

第二十八条公司的内部授权管理工作需加强内部控制和风险管理的整合，提高内部控制和

风险管理的效能和效果。

第五章授权管理的信息化和智能化

第二十九条公司的内部授权管理工作需加强信息化和智能化的建设和应用，提高授权管理

工作的效率和效益。

第三十条公司的内部授权管理工作需建立健全的授权信息系统，包括但不限于授权信息采

集、授权信息存储、授权信息处理等相关模块和功能。

第三十一条公司的内部授权管理工作需建立健全的授权智能系统，包括但不限于授权审批

智能系统、授权执行智能系统、授权监督智能系统等相关模块和功能。

第三十二条公司的内部授权管理工作需借助互联网和大数据技术，提高授权管理工作的智

能化和网络化水平。

第六章授权管理的持续改进

第三十三条公司的内部授权管理工作需建立健全的持续改进机制，包括但不限于授权管理

工作的改善、授权管理工作