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物资盘点治理
第一节物资盘点岗位职责
一、仓库治理会计岗位职责.
二、仓库账管员岗位职责.
三、盘点员岗位职责
四、抽查员岗位职责
第二节物资盘点治理制度
一、物料盘点治理制度.
二、复盘人员操作规范.
第三节物资盘点治理表格
一、物资盘存单
二、物资盘点卡
三、物资盘点记录表
四、盘点盈亏汇总表
第一节物资盘点岗位职责
一、仓库治理会计岗位职责
仓库治理会计主要负责仓储部及仓库库存治理的财务工作，其具体职责如图1所示。
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职
责协助制订库存计划、财务预算及其他相关财务计划，并监督各项计划的贯彻实施情况
1
职
责负责仓库财务核算，各种仓储业务的财务结算
2
职
责负责仓储部的费用报销审核、凭证的编制和入账，负责相关财务报表的编制及上报
3
职
责对仓储经营进行财务分析和成本猜测，为仓储部经理决策提供财务依据
4
职
责对已审核的原始凭证及时填制记账凭证并记账
5
职
责拟定仓储成本核算办法，建立健全成本核算工作程序，编制仓储部成本费用工作计划
6
职
责监控公司仓储部成本费用的发生状况，发现异常情况及时向主管领导汇报
7
职
责完成上级交办的其他工作
8
图1仓库治理会计岗位职责
二、仓库账管员岗位职责
仓库账管员的主要职责是负责仓库物资出入库的账务处理工作，并做好与财务部相关
人员的工作对接与协调工作。其具体职责如图2所示。
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职
责每日及时按物资出入库的数量、价值进行记账，按时与财务部相关人员做好账务核对工作
1
职
责根据物资库存状况，定期或不定期编制物资库存报表，并及时上报
2
职
责把握物资库存变动情况，及时提供和反馈物资的库存信息
3
职
责负责定期与仓库治理会计进行资产核对工作，并配合有关部门进行仓库盘点工作
4
职
责及时对仓库台账、报表等资料进行整理，并进行分类、归档处理
5
职
责完成主管领导交办的其他任务
6
图2仓库账管员岗位职责
三、盘点员岗位职责
盘点员主要负责仓储盘点工作，其具体职责如图3所示。
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职
责根据盘点计划对库存物资进行现场盘点
1
职
责检查盘存表，并在盘存表上签名
2
职
责协助人力资源部对参加盘点的人员进行针对性的盘点培训
3
职
责盘点中碰到库存物资信息不符时，在盘点表中注明，寻找原因，并报相关领导
4
职
责记录盘点结果，汇总盘点报告
5
职
责完成领导交办的其他工作
6
图3盘点员岗位职责
四、抽查员岗位职责
抽查员主要负责仓库物资盘点后的抽查、审核工作，其具体职责如图6所示。
职
责根据盘点计划对库存物资的盘点结果进行抽查：核对其编号、品名、单位、金额及数量是否
按规定填写；检查更正处是否按照规定处理
1
职
责抽查发现问题，立即通知原盘点人员更正
2
职
责抽查无误，则在该行的审核栏内打“√”，签名确认
3
职
责及时上报抽查结果，填写“盘存综合抽查报告表”
4
图
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