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公司商品期货套期保值业务管理制度

第一章总则

第一条为标准XX公司（以下简称“公司”）境内商品期货套

期保值业务，有效躲避原材料市场价格波动风险，结合公司实际，特制定

本治理制度。

其次条本制度所称商品期货套期保值业务（以下简称“套期

保值业务”）是指在境内期货市场上买进与现货或资产种类一样或相关、

数量相等或相当、交易方向相反、期限一样或相近的商品期货合约，从而

在期货与现货两个市场之间建立盈亏冲抵机制，以躲避价格波动风险的一

种交易形式。详细是指与公司生产经营直接相关的铜、铝、银等大宗原材

料进展的套期保值。

第三条套期保值业务应遵循以下原则：

（一）公司套期保值业务严守套期保值原则，以降低实货风险

敞口为目的，品种仅限于与生产经营相关原材料对应的品种，严禁开展任

何形式的投机交易；

（二）只限于在境内期货交易所开展场内交易；

（三）开展业务前两年内，套期保值规模原则上不得超过年度

实货需求规模的50%；开展业务两年及以上，套期保值规模不能超过年度

实货需求规模的90%；

（四）套期保值持仓时间应与公司原材料选购规划相匹配，原

则上持仓时间不得超过12个月或实货合同规定的时间，不得盲目从事长

期业务或展期；

（五）公司以自身名义设立套期保值交易账户，不得使用他人

账户开展套期保值业务；

（六）公司使用自有资金进展套期保值，不得使用募集资金直

接或间接进展套期保值业务；

（七）严格掌握套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营，

公司要保证配套资金准时到位，防范资金缺乏造成的强制平仓。

第四条本治理制度适用于公司及公司全部控股子公司。

其次章机构设置及职责分工

第五条公司成立套期保值业务领导小组（以下简称“领导小

组”），在董事会或股东大会的授权范围内，组织公司开展套期保值业务。

董事会职责如下：

（一）审批公司套期保值业务治理制度；

（二）审批套期保值业务年度规划；

（三）审批领导小组提请关于套期保值业务的其他重大事项。

第六条领导小组在董事会或股东大会授权范围内组织开展套

期保值业务，职责如下：

（一）审核套期保值业务治理制度，提交董事会审批；

（二）审核套期保值业务年度规划，提交董事会审批；

（三）对套期保值业务进展监视治理；

（四）批准授权年度规划范围内的详细操作方案；

（五）批准套期保值业务的实施标准；

（六）批准套期保值业务保证金申请及业务工作报告；

（七）批准套期保值业务的风险应急预案等；

（八）其他涉及套期保值业务的重要决策；

（九）行使董事会授予的其他权力。

第七条套期保值业务办公室（以下简称“套保办公室”）是公

司套期保值业务的执行机构，由公司生产物资部、财务部、审计部等相关

部门组成。职责如下：

（一）编制公司套期保值业务治理制度、实施标准；

（二）编制公司套期保值业务年度规划、详细操作方案；

（三）组织召开套期保值业务年度、季度和临时会议；

（四）编制套期保值业务工作报告；

（五）编制并组织执行风险处置应急预案；

（六）履行领导小组授予的其他职能。

第八条公司严格执行前中后台岗位、人员分别原则。套保办

公室下设信息组、交易组、风控组和结算组，负责套期保值业务的详细开

展。

第九条交易前台包括信息组、交易组，详细负责市场讨论、

方案制定等。职责如下：

（一）收集、整理和分析期货和现货价格趋势市场信息，对接

金融机构和询问机构，汇总分析报告等；

（二）收集、整理公司物资选购信息，梳理与大宗商品相关联

的物资品种、规模、选购批次和时间节点等资料，提出套期保值业务需求；

（三）依据批准的年度套期保值规划，制定详细操作方案；