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报销制度管理办法范本

一、总则

1.为规范公司的财务管理，确保报销流程的合规性、透明性和高效性，特制定本报销制度管理办法。

2.本办法适用于公司全体员工，包括正式员工、实习生、兼职人员等。

3.所有报销事项必须真实、合法、合规，并符合公司财务管理制度的相关规定。

二、财政票据的定义与分类

1.财政票据是指由财政部门监（印）制、发放、管理，国家机关、事业单位、具有公共管理或者公共服务职能的社会团体及其他组织依法收取政府非税收入或者从事非营利性活动收取财物时，向公民、法人和其他组织开具的凭证。

2.财政票据根据类型可分为：

-非税收入类票据：包括非税收入通用票据、非税收入专用票据和非税收入一般缴款书。

-结算类票据：主要是指资金往来结算票据。

-其他财政票据：包括公益事业捐赠票据、医疗收费票据、社会团体会费票据和其他应当由财政部门管理的票据。

三、报销流程

1.报销申请：员工在完成公务活动后，应及时整理相关票据，并填写报销申请表，详细说明报销事由、金额等信息。

2.审核批准：报销申请表及所附票据应提交给所在部门负责人进行初步审核，审核无误后提交给财务部门进行复核。财务部门将对报销申请的真实性、合法性、合规性进行审核，并提出处理意见。经公司高层管理人员批准后，财务部门将执行付款流程。

3.付款处理：财务部门将根据批准后的报销申请进行付款处理，并将付款结果通知申请人。

四、报销要求

1.报销票据必须真实、完整、清晰，票据上的信息应与报销申请表上填写的信息一致。

2.报销申请必须符合公司的财务制度和相关法律法规的规定，不得虚报、冒领、挪用公款等行为。

3.报销申请应在规定的时间内提交，逾期提交的报销申请将不予受理。

4.员工应妥善保管报销票据，如有遗失或损坏，应及时向财务部门报告，并承担相应的责任。

五、违规处理

1.对于违反本办法规定的报销行为，公司将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。

2.对于涉嫌违法犯罪的报销行为，公司将依法向有关部门报告，并追究相关人员的法律责任。

六、附则

1.本办法自发布之日起执行，如有未尽事宜，由公司财务部门负责解释和补充。

2.本办法的修改和废止，须经公司高层管理人员审议通过，并报董事会备案。