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生鲜采购审计报告

生鲜采购审计报告书

XXX公司内审字[2017]第01001号

河南XXX公司信息技术有限公司

二〇一七年十月十五日

主送：董事长

抄送：采购中心、生鲜采购部、财务中心

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生鲜采购审计报告

由于生鲜出现严重亏损，依据集团公司临时审计安排，我们对生鲜采购环节进

行了审计，目的是查找亏损原因，降低采购成本，规范采购和付款流程，防范管理漏

洞。本次审计范围为2017年5月25日—9月27日。现场审计时间为2017年10月8

日-14日。我们通过询问，查阅，数据分析，对比价格等方法进行了审计，现审计工

作已经完成，现将审计情况报告如下：

一、基本情况：

（一）生鲜采购部成立于2016年6月，2017年5月25日由手工纸质采购数据记

录转换为海顶系统录入。截至审计报告日，生鲜采购部共有8人，负责生鲜采购、储

存、运输等工作。具体人员及分工如下：

姓名岗位职责

郭伟生鲜总监统筹全局

宋昆仑生鲜采购经理基地采购，配送中心的日常工作

王亮生鲜采销经理除蔬菜，水果之外产品采购

王石山生鲜采销经理水果类采购（市场）

彭鹏生鲜采销主管蔬菜采购（市场）

王素雅生鲜采购助理生鲜销售收入数据的统计，文员类工作

刘争成生鲜采购经理市场类采购生鲜（王石山，彭鹏替班）

贾媛媛生鲜采购助理生鲜采购类数据整理分析，对账等

（二）生鲜采购的流程主要为早上5-6点到万邦果蔬批发市场进行采购，主要为

蔬菜和水果，货物打包之后，财务跟随，现场付款结账。部分品种万邦无性价比优势

的，到其他货源地进行采购。大宗采购流程同普通采购一样。目前生鲜采购部没有任

何采购类管理制度，所有询价过程亦没有书面记录。

（三）经查询，2017年5月25日-9月27日，采购总金额为11,185,157.59元。

明细如下：

供应商名月份

总计

称5月6月7月8月9月

XXX公司生

鲜自采供应241,366.371,535,681.621,545,226.442,011,474.012,372,713.027,706,461.46

商

郑州圆贝商

840,635.85984,016.92339,289.202,163,941.97

贸有限公司

开封市蔬香

蔬菜销售有100,380.00807,840.00908,220.00

限公司

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