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在库存现场管理中,一旦系统、流程走顺了以后,基本不需要花很
多的精力去维护和管理,现场管理的大部分精力都用在了异常处理上。
可以认为,流程和系统是执行团队的工具,善于使用流程和系统能够解
决99%的问题。
但是,任何流程和系统都是需要人去操作的,凡是有人操作,就有
可能出现异常,这就是一般的流程和系统力所不能及的地方。怎么办?
那就要在异常发生后查出原因,尽量杜绝,实在不能杜绝的,也需要有
针对性地再设计新的流程或者系统,专门解决异常。
下面就讨论库存管理中最为常见的两种问题:收货异常和发货异常。
收货异常
收货异常就是指收到的货品与采购清单上的不一致,而且无法立刻
与供应商确认并作更正的情况。这是大略的表述。如果出现问题该如何
解决呢?
a、只收正确的货品,有问题的直接拒收,或者先不收录系统,暂
存后与供应商沟通处理。此种做法不会影响库房内的正常库存,但是会
导致与供应商对账的差异,异常商品放在收货区中不入库,缺少系统的
控制和管理。
b、先全部收下,但是正确的货品进入正常可销售库存,而问题商
品进入不可销售库存,并通知采购和供应商。此种做法会导致不可销售
库存增加,但是它的优点很多。首先,不是被动地等待问题解决,而是
主动地把问题纳入到系统中去;其次,将问题纳入到系统中去后,易于
控制和管理;最后,问题商品入库,也有利于后续的退还供应商的操作。
以上的两种做法只能解决送货错误(比如A商品送成B商品)和商
品存在问题(包装不好)的情况,对于商品数量出错的情况无法解决。
送货数量错误这种情况无法通过系统解决,只能加强沟通。
发货异常
和收货异常类似,发货异常就是指客户收到的商品与其订单内容不
一致。以个人经验来看,库存异常的产生,在大多数情况下,是由于发
货异常而导致的。而相对于收货异常,发货异常的处理要麻烦很多。
A、订单中原来就有的某一件商品多发/少发
若某一商品A多发N件,一般是客户多收到N件A商品后主动反馈
才会发现。如果客户同意返还实物,系统中要做的操作是,作两次盘点
操作,第一次盘亏N件A商品,原因是发错货;第二次盘盈N件A商品,
原因是客户善意归还。
库存管理中,最为重要的原则是账实相符。既然出现了订单多发的
问题,那通过这两次盘点,就会在系统中显示出库存管理的问题,这是
考核相关人员的重要指标。如果不在系统上记录,就是糊弄事儿,不利
于提高管理水平。
而如果客户不同意返还实物,且企业同意,则只需要做第一步盘点
即可,将损失反映到财务上去。
若某一商品A少发N件,客户是肯定会投诉的,因此就需要为客户
补回N件A商品。系统中要做的操作是,先作一次盘点操作,盘盈N件
A商品,原因是发货漏发;然后再生成一张应付金额为0的订单,其中
包括N件A商品。盘盈和生成订单的操作在财务上是能够相互冲抵掉的,
因此企业本身并没有实际的损失。
B、订单中不存在的某一件商品多发
这种情况也肯定是客户主动反馈的,类似于订单中原来就有的商品
多发的情况。若客户愿意退还,则一样进行两次盘点,一次盘亏,反映
发货错误的实际问题,另一次盘点将库存平掉。若客户不愿意退还,则
只做第一步盘亏即可。
C、两个订单相互发错
两个订单的相关客户至少有一个会主动反馈的,不妨把主动反馈的
客户对应的订单称为A,另外一个订单称为B。这种情况下,首先需要
根据A订单客户所收到实物,查出B订单相关的客户,并主动联系B客
户,请其归还商品。
若B客户愿意归还商品,那企业实际上是没有损失的,与前面的多
发、少发情况类似,可以通过盘点的方式来平账。
可以注意到,以上的3步操作恰好相互冲抵,在财务上实际是没有
损失的。这种情况下,系统记录与实物的流转可以用如下的表来解释:
若B客户不愿意归还商品,那企业实际上是蒙受了损失,财务账上
是无法做平的,系统上的操作应为:
1)盘盈B订单(客户B所需要的B订单被A客户收到并归还);
2)重新生成A订单发给A客户。
以财务的观点来看,由于订单相互发错,而且B客户拒绝归还A订
单的商品的整体后果,相当于公司错误地给出了A商品,收回了B的钱,
则公司的“收益”是B-A。这种情况下,系统记录与实物的流转可以用
如下的表来解释:
D、订单中的某一件商品发错
订单中某一件商品发
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