资金管理-资金计划编制规定-精品.doc

编制资金计划的作用

编制资金计划的目的是加强对集团资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全。

资金计划的构成

从时间段分应编制：年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划。

从资金使用范围分应编制：各地区资金计划、集团资金计划。

集团资金计划由各地区资金计划汇总而成；各地区的年度资金计划分解成季度和月度资金计划。年度资金计划的编制包含在年度经营目标的编制中。

资金计划编制内容和编制方法规定

资金计划的编制内容和编制方法要求按集团的统一规定标准制作。详见“现金流量预测月报表”的编制说明及批注。

四、资金计划的审批及规定

1、地区资金计划在汇总平衡报地区总经理审核通过后应上报集团资金管理部，由资金管理部汇总成集团的资金计划，并报主管资金的执行总裁审批。

2、经审批通过的“现金流量预测月报表”将上载到文档管理系统。

五、资金计划编制的要求

1、编报数据信息准确:所有的预测数据，均从各基层部份开始编制，以便基本保证基础数据的信息来源正确。

2、格式标准:按集团现金流量预测月报表模板要求编制。

3、全面完整：要求按照规定的项目和内容进行编制，不得遗漏，不得任意取舍，必须提供完整的编制信息。

4、资金计划的编制作为工作目标，具有很强的时效性，要求在规定时间内准时编报。