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制造工厂内部审计之审计资料清单--第1页

xxx有限公司（工厂）

提供资料清单

索引：

审计客户:审计期间：

审计目的：核查工厂经营管理报表的准确性，检查工厂各业务模块内控设计的合理性及执行

的有效性，评估经营风险，提供管理改善建议。

审计小组：

需要提供的资料

一、人资行政资料

1、一级、二级、三级分权手册；

2、行政人资、财务、采购、机电、品管、生管、资管等方面管理制度、流程清单等；

3、工厂内部发文，包括通知、通告、会议纪要、指引、操作手册等；

4、食堂采购协议、网络服务协议、安保服务协议、消防服务协议、木糠及废料等销售协议，

危废处理协议，劳务外包协议、各类租赁协议等由人资行政签订的所有协议；

5、派车单、加油记录，车辆维修记录台帐等；

6、饭堂月度收支情况表、价格单、询价单、食材台帐等；

7、安保人员值班登记表，巡逻打卡记录，放行条；

8、公司在职员工、离职员工名册（姓名、籍贯、入职时间等）；

9、员工培训计划及记录表，外部培训协议及记录（如有）；

10、人员招聘计划及完成情况表；

11、工伤报备审批表，统计表；

12、薪酬方案，考勤记录表，计件工资单价表与工资计算表，车间派工单，工票统计表及

计件工资分配表；

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13、劳务外包、临时工人劳务费用登记表、计算表；

14、年终固定资产盘点报告（表）；

15、印章使用登记表，印章管理台账。

二、财务税务资料

1、年度资金预算表，月度资金预算表；

2、财务管理报表，法人报表，资金报表；

3、科目余额表、科目明细帐，凭证流水；

4、销售收入明细表、毛利计算表、边际贡献表；

5、出纳收据存根，出纳收支日记帐，银行日记账，银行流水；

6、各月现金盘点表、银行对帐单、存款余额调节表；

7、付款、预付款、借支审批文件或流程图；

8、最近往来对帐单（纸质），供应商对账单（系统），往来帐龄分析表；

9、库存及固定资产盘点表及盘点报告；

10、呆滞物资明细表；

11、固定资产台账，闲置资产清单；

12、费用报销凭证，付款凭证；

13、当地税收政策文件，税收优惠条例等；

14、工厂税务申报资料、申报明细、完税证明等。

三、采购执行资料

1、年度、月度采购预算表（计划表）；

2、供应商档案（名称、供应物料类型、性质（厂家或贸易商）、引入时间、结算方式、联

系人及电话）；

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3、物资采购请购单，供应商报价单资料、比价审批表，固定资产报废/变卖审批表；

4、历年采购订单执行明细表；

5、所有供应商采购合同（含外协工厂、外发加工、物流公司等）、价格确认单；

6、供应商对帐单，对供应商的质量扣罚处理单；

7、后勤或工程维修申请及验收记录表，叉车维修申请及记录；

8、废旧物料销售记录、收据及磅单等；

9、年度供应商评级评价表；

10、发外加工记录表，放行条及收回入库验收单等。

四、品管质检资料

1、来料、产品质量检测标准、检测流程，质量管理制度，质量责任制度，工序质量考核指