云南白药集团股份有限公司投资理财管理制度（2024年8月）.PDFVIP

云南白药集团股份有限公司

投资理财管理制度

第一章总则

第一条目的

为规范云南白药集团股份有限公司（以下简称“公司”）的投资

理财管理，提高资金运作效率，防范投资理财决策和执行过程中的相

关风险，提升公司经济效益，根据财政部颁布的《企业内部控制基本

规范》及配套指引等有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制

度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及下属各子公司、分公司的投资理财管理。未

经集团授权许可，分子公司不得开展委托理财业务。

第三条定义

本制度所称投资理财是指公司以提高资金使用效率和收益水平为

目标，对自有闲置资金通过利用银行存款产品、金融机构理财及其他

投资和理财工具进行的现金运作和管理，在确保安全性、流动性的基

础上实现闲置资金保值增值的过程。

第四条原则

（一）投资理财管理应以安全性为首要原则，在确保资金安全可

控以及合理的资金流动性的前提下，并遵循规范程序，对投资产品作

充分评估后再进行运作，不片面追求高收益。

（二）在确定投资理财的运作方式及投资期限时，应考虑适度分

散原则，并与资金计划相匹配，避免投资过于集中而加大市场风险和

流动性风险。

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（三）公司投资理财产品的底层基础资产必须清晰可控，基础资

产不能够涉及股权、股票、各指数等权益性资产、各类衍生品以及受

限制类、淘汰类等敏感性行业。

第二章投资理财的基本要素

第五条规模

公司应在统筹考虑公司整体资金状况、融资环境等因素后制定资

金计划，确定现金理财规模。理财规模按年度由董事会审议批准，公

司投资理财额度不得超过董事会审议批准的额度,但可在额度及计划

周期内循环使用。

第六条币种

公司进行现金理财的币种包括人民币、港币、美元等，其中以人

民币作为主要币种。

第七条产品

公司的投资理财行为，基本产品包括

（一）银行的存款类产品，包括大额存单、通知存款、协定存款

等。

（二）各大金融机构的理财产品，包括银行及其理财子公司、券

商、基金公司等。

（三）结构性存款、保本收益凭证、货币市场基金、国债逆回购

及债券、债券型基金/资管计划。

（四）其它经董事会批准的理财对象及理财方式。

第八条期限

理财产品期限应与资金计划相匹配，需根据资金使用计划安排其

合适的期限。理财产品期限以一年以内为主，审慎选择期限超过一年

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的理财产品，需全面评估对流动性影响并优先选择在存续期内有定期

开放机制的产品。

第三章投资理财产品的选择

第九条公司投资理财产品的风险评级为R2级（含）以内。所有

产品均需穿透至底层基础资产，确保基础资产满足投资理财的基础资

产要求。

第十条公司应当根据投资理财的种类、特点和运作状况，建立完

备的投资理财管理制度、投资决策机制、操作流程和风险监控体系，

在风险可控、可承受的前提下从事投资理财。

第十一条公司在选择合作金融机构时，应优先考虑战略合作银

行以及规模较大、综合实力较强、信用状况良好的金融机构。

第四章投资理财操作及流程管理

第十二条公司可对未来十二个月内投资理财的范围、额度及期

限等进行合理预计，投资理财额度占公司最近一期经审计净资产50%

以下（含）的，应当在投资之前经董事会审议通过并及时履行信息披

露义务；投资理财额度占公司最近一期经审计净资产50%以上的，还

应当提交股东大会审议。

对公司投资理财进行决策时，应当根据公司资产、负债、损益和

资本充足等情况确定投资规模、可承受的风险限额等，并以董事会决

议或股东大会决议的形式进行落实。

投资理财相关额度的使用期限不应超过12个月，期限内任一时

点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过

委托理财额度。