医院经济业务授权审签报销管理.docxVIP

医院经济业务授权审签报销管理

1.医院的一切财务收支活动必须严格遵守国家法律法规和财务规章制度。

2.医院经费开支权实行“统一管理、分级负责、集中控制”的原则，坚持执行“三重一大”的规定，严格执行重大经济事项集体决策机制，坚持财务开支授权审批、层层负责的原则。经办人员在办理业务前，经科室负责人同意后通过网上办公系统填报相应的单证向相应主管部门提出申请，主管部门审核同意后传财务处预算管理员核查是否纳入年初预算或预算是否已用完。对在年初预算范围内的业务传至业务分管院长审批，如需要则经法人代表或授权人审批。对未列入年初预算或预算已用完的业务，主管部门按预算管理制度办理。

3.财务处在进行业务支出报销时，审核票据的合法性、合理性和合规性。按标准进行报销。

4.审签范围实行授权审批管理：

4.1各科、处、室2000元以内的常规经济业务，由处科室负责人签名事由，经分管领导同意再交财务处长审签报销。

4.22000元以上(含2000元)的经济业务，必须由分管财务的副院长或总会计师签批，财务处方能受理办理业务。

4.3经院长授权，5万元以内的药品，2万元以内的设备、库存物资由财务处直接根据财务制度办理。

4.42万元以上，5万元以内的投资购置性质的经济业务，由分管业务和财务的副院长决定，交相关部门办理。

4.5职工薪酬中工资、津贴由人事处考勤后由财务处直接发放。其中对在职职工调整工资的须附人社局的