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信用风险管理能力标准
附件1
保险机构信用风险管理能力标准
保险集团(控股)公司、保险公司、保险资产管理公司(以下统
称保险机构)投资无担保非金融企业(公司)债券及保险资金运用监
管制度规定的相关金融产品,其组织架构、专业队伍、管理规则、系
统建设和运作管理等应当符合本标准规定的基本条件。
一、组织架构
保险机构应当按照“分工明确,相互制衡”的原则,建立信用风
险管理组织架构,设立信用评估部门(或者团队),且符合下列条件:
(一)保险机构应当在董事会、经营管理层下设专业委员会负责
信用风险管理,并明确董事会、经营管理层及各专业委员会在信用风
险管理条线的权责界限、履职机制。
(二)保险集团(控股)公司、保险公司应当设立独立的信用评
估团队,负责信用风险管理,并建立向公司风险管理部门的汇报路径,
纳入公司风险管理绩效考核体系。保险资产管理公司应当设立独立的
信用评估部门,与投资部门相互独立,并由不同高管分管。
(三)保险机构应当根据行业差别和管理流程,配备独立、专职
的信用评估人员,并在下列人员之间建立防火墙机制,包括但不限于:
投资人员和信用评估人员、风险管理人
员和信用评估人员。
(四)保险机构应当下发正式文件设立信用评估部门(或者团
队),并在发文中明确信用评估部门(或者团队)的部门职责、岗位
职责、部门(或者团队)负责人及人员配置等。
二、专业队伍
保险机构应当配备熟悉信用分析、具备信用风险管理能力的专职
人员,且符合下列条件:
(一)保险集团(控股)公司、保险公司的信用评估团队应当配
备至少4名信用评估人员,且均应当具有2年以上信用分析经验,其
中,团队负责人应当具有5年以上信用分析经验;
(二)保险资产管理公司的信用评估部门应当配备至少6名信用
评估人员,且均应当具有2年以上信用分析经验,其中,部门负责人
应当具有5年以上信用分析经验。
信用分析经验主要指在信用评级机构、金融机构从事信用评估等
相关工作的经验。
三、管理规则
保险机构应当建立完善有效的信用风险管理规则体系,相关制度
需经董事会、经营管理层或其授权机构批准,以公司正式文件形式下
发执行。
(一)信用风险管理制度
保险机构应当建立信用风险管理制度,包括管理机构和基本职责、
管理权限和履职机制、信用评级制度、授信管理
制度、交易对手管理制度、风险跟踪与监测制度、应急预案等。
各项制度应当相互衔接,并已纳入公司风险管理体系。
(二)信用评级基础制度
保险机构应当建立信用评级基础制度与流程,包括但不限于信用
评级议事规则、操作流程、方法细则、报告准则、尽职调查制度、跟
踪评级和复评制度、防火墙制度。
(三)管理规则基本要求
信用风险管理规则应当符合下列条件:
1.信用评级议事规则应当明确评审小组人员构成和相关职责、评
审会议运作流程、信用评级符号确定程序;
2.信用评级方法细则应当要求形成包括宏观分析、行业分析、定
性定量分析及其他因素分析的信用分析框架;
3.信用评级操作流程应当包括信息收集、调研访谈、初步评定、
讨论审改、报告发布等基本环节;
4.尽职调查制度应当明确参加人员、工作程序、业务记录、监督
检查等内容;
5.跟踪评级和复评制度应当包括跟踪评级和复评的范围、内容、
时间等基本要素,并明确发生信用风险或对信用产生重大影响的事件
时,跟踪评级和复评的议事规则及相关程序;
6.信用评级报告准则应当规范信用评级报告的形式和内容,制定
标准化的信用评级报告范本;
7.授信管理制度应当明确每位交易对手的授信额度和管理方法;
8.风险跟踪与监测制度应当明确信用风险敞口计算方法与报告规
则;
9.应急预案应当明确发生信用风险事件时,所采取相应的管控机
制和止损措施。
(四)信用评级符号体系
保险机构应当建立定义清晰的信用评级符号体系,且符合下列条
件:
1.采用国际国内通用标准,分投资级、投机级和违约级三档,并
对每一等级分设若干细化等级;
2.长期和短期信用评级符号,应当具有明确定义且保持稳定,不
同评级符号应当对应不同信用风险或者违约可能;
3.长
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