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信用风险管理能力标准

附件1

保险机构信用风险管理能力标准

保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司（以下统

称保险机构）投资无担保非金融企业（公司）债券及保险资金运用监

管制度规定的相关金融产品，其组织架构、专业队伍、管理规则、系

统建设和运作管理等应当符合本标准规定的基本条件。

一、组织架构

保险机构应当按照“分工明确，相互制衡”的原则，建立信用风

险管理组织架构，设立信用评估部门（或者团队），且符合下列条件：

（一）保险机构应当在董事会、经营管理层下设专业委员会负责

信用风险管理，并明确董事会、经营管理层及各专业委员会在信用风

险管理条线的权责界限、履职机制。

（二）保险集团（控股）公司、保险公司应当设立独立的信用评

估团队，负责信用风险管理，并建立向公司风险管理部门的汇报路径，

纳入公司风险管理绩效考核体系。保险资产管理公司应当设立独立的

信用评估部门，与投资部门相互独立，并由不同高管分管。

（三）保险机构应当根据行业差别和管理流程，配备独立、专职

的信用评估人员，并在下列人员之间建立防火墙机制，包括但不限于：

投资人员和信用评估人员、风险管理人

员和信用评估人员。

（四）保险机构应当下发正式文件设立信用评估部门（或者团

队），并在发文中明确信用评估部门（或者团队）的部门职责、岗位

职责、部门（或者团队）负责人及人员配置等。

二、专业队伍

保险机构应当配备熟悉信用分析、具备信用风险管理能力的专职

人员，且符合下列条件：

（一）保险集团（控股）公司、保险公司的信用评估团队应当配

备至少4名信用评估人员，且均应当具有2年以上信用分析经验，其

中，团队负责人应当具有5年以上信用分析经验；

（二）保险资产管理公司的信用评估部门应当配备至少6名信用

评估人员，且均应当具有2年以上信用分析经验，其中，部门负责人

应当具有5年以上信用分析经验。

信用分析经验主要指在信用评级机构、金融机构从事信用评估等

相关工作的经验。

三、管理规则

保险机构应当建立完善有效的信用风险管理规则体系，相关制度

需经董事会、经营管理层或其授权机构批准，以公司正式文件形式下

发执行。

（一）信用风险管理制度

保险机构应当建立信用风险管理制度，包括管理机构和基本职责、

管理权限和履职机制、信用评级制度、授信管理

制度、交易对手管理制度、风险跟踪与监测制度、应急预案等。

各项制度应当相互衔接，并已纳入公司风险管理体系。

（二）信用评级基础制度

保险机构应当建立信用评级基础制度与流程，包括但不限于信用

评级议事规则、操作流程、方法细则、报告准则、尽职调查制度、跟

踪评级和复评制度、防火墙制度。

（三）管理规则基本要求

信用风险管理规则应当符合下列条件：

1.信用评级议事规则应当明确评审小组人员构成和相关职责、评

审会议运作流程、信用评级符号确定程序；

2.信用评级方法细则应当要求形成包括宏观分析、行业分析、定

性定量分析及其他因素分析的信用分析框架；

3.信用评级操作流程应当包括信息收集、调研访谈、初步评定、

讨论审改、报告发布等基本环节；

4.尽职调查制度应当明确参加人员、工作程序、业务记录、监督

检查等内容；

5.跟踪评级和复评制度应当包括跟踪评级和复评的范围、内容、

时间等基本要素，并明确发生信用风险或对信用产生重大影响的事件

时，跟踪评级和复评的议事规则及相关程序；

6.信用评级报告准则应当规范信用评级报告的形式和内容，制定

标准化的信用评级报告范本；

7.授信管理制度应当明确每位交易对手的授信额度和管理方法；

8.风险跟踪与监测制度应当明确信用风险敞口计算方法与报告规

则；

9.应急预案应当明确发生信用风险事件时，所采取相应的管控机

制和止损措施。

（四）信用评级符号体系

保险机构应当建立定义清晰的信用评级符号体系，且符合下列条

件：

1.采用国际国内通用标准，分投资级、投机级和违约级三档，并

对每一等级分设若干细化等级；

2.长期和短期信用评级符号，应当具有明确定义且保持稳定，不

同评级符号应当对应不同信用风险或者违约可能；

3.长