ST富润：独立董事年报工作制度.PDFVIP

浙江富润数字科技股份有限公司

独立董事年报工作制度

第一条为了进一步完善浙江富润数字科技股份有限公司（以下简称“公司”）

的治理结构，加强内部控制建设，夯实年度报告编制工作的基础，提高年度报告信

息披露质量，充分发挥独立董事在年度报告编制、披露工作中的作用，保护全体股

东特别是中小股东的合法权益，根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证

监会”）发布的《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监

管指南第2号——业务办理》等规范性文件、行业规定和《浙江富润数字科技股份

有限公司章程》《浙江富润数字科技股份有限公司独立董事工作细则》等规定，结

合公司实际情况，特制订本制度。

第二条独立董事应当切实履行忠实、勤勉义务，履行其在公司年度报告（以

下简称“年报”）编制和披露期间所应当履行的各项职责，并认真编制《独立董事年

度述职报告》。

第三条在公司年报编制期间，公司各职能部门、子公司和相关人员应当为独

立董事行使职权提供必要的工作条件，不得限制或阻碍独立董事了解公司经营运作

情况。

第四条在公司年报编制期间，独立董事负有保密义务。在公司年报公布前，

不得以任何形式向外界泄漏年度报告的内容。

第五条公司应当制订年报工作计划，并提交独立董事审阅。独立董事应当依

据工作计划，通过会谈、实地考察、与会计师事务所沟通等各种形式积极履行独立

董事职责。独立董事履行年报职责，应有书面记录，重要文件应当由当事人签字。

第六条在年报工作期间，独立董事应当与公司管理层全面沟通和了解公司的

生产经营和规范运作情况，并尽量安排实地考察。

第七条独立董事应当对公司聘请的会计师事务所是否符合规定，以及为公司

提供年报审计服务的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）的执业资格进行核

查。

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第八条在年报审计工作期间，独立董事应当履行如下职责：

（一）在年度审计的会计师事务所进场之前，独立董事应当会同审计委员会，沟

通了解年度审计工作安排及其他相关资料。其中，应当特别关注公司的业绩预告及

业绩预告更正情况。

（二）在会计师事务所出具初步审计意见后，召开董事会审议前，独立董事应当

与会计师事务所见面，沟通审计过程中发现的问题。

第九条公司财务负责人应当在年审注册会计师进场审计之前，向独立董事提

交书面的本年度审计工作安排及其他相关资料。在年度审计的会计师事务所进场之

前，独立董事应当与年审注册会计师沟通审计工作小组的人员构成、审计计划、风

险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点，独立董事还应当听取财

务负责人对公司本年度财务状况和经营成果的汇报。

第十条独立董事应当高度关注公司年审期间发生改聘会计师事务所的情形。

第十一条如果因公司出现重大风险事项，上海证券交易所对公司独立董事发

出年报工作风险警示函的，独立董事应当予以高度关注并发表独立意见。

独立董事发现公司或公司董事、监事、高级管理人员存在涉嫌违法违规行为时，

应当要求相关方立即纠正或者停止，并及时向董事会、上海证券交易所以及其他相

关监管机构报告。

第十二条独立董事应当关注年报董事会审议事项的决策程序，包括相关事项

的提议程序、决策权限、表决程序、回避事宜、议案材料的完备性和提交时间，并

对需要提交董事会审议的事项作出审慎周全的判断和决策。

独立董事发现与召开董事会相关规定不符或判断依据不足的情形的，可以要求

补充、整改或延期召开董事会。2名及以上独立董事认为会议材料不完整、论证不

充分或者提供不及时的，可以书面向董事会提出延期召开会议或者延期审议该事项，

董事会应当予以采纳。

第十三条独立董事对年报具体事项存在异议的，且经全体独立董事过半数同

意，可以独立聘请外部审计机构和咨询机构，由此发生的相关费用由公司承担。

第十四条独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报告

内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当在书面确认意见中

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发表意见并陈述理由，公司应当予以披露。公司不予披露的，独立董事可以直接申

请披露。

第十五条独立董事应当按照上海证券交易所规定的格