广发证券关联交易管理制度.PDFVIP

广发证券股份有限公司

关联交易管理制度

2024年10月

（已经公司2024年第一次临时股东大会审议通过）

目录

第一章总则2

第二章关联人和关联关系3

第三章关联交易5

第四章关联交易的决策程序8

第五章关联交易的信息披露17

第六章附则21

附录22

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第一章总则

第一条为了规范广发证券股份有限公司（以下简称“公司”）

的关联交易行为，维护公司股东特别是中小投资者和公司债权人的合

法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》

《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深

圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运

作》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港

上市规则》”）等有关法律法规、部门规章、规范性文件及《广发证

券股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，

制定本制度。

第二条公司的关联交易应当遵循以下基本原则：

（一）符合诚实信用的原则；

（二）定价公允原则。关联交易的价格应不偏离市场独立第三方

的价格或收费标准。公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是

否对公司有利，必要时应当聘请专业评估师、独立财务顾问等中介机

构进行评估或估价；

（三）公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议，协议的签

订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体；

（四）与关联人有利害关系的董事，在董事会表决关联交易时，

应当回避；关联人如享有股东大会表决权，应当回避表决；

（五）关联交易程序应当符合相应法律法规（其中包括《香港上

市规则》）的规定。

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第三条公司股东、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联

关系损害公司利益。违反规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责

任。

第二章关联人和关联关系

第四条公司关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然

人。

第五条具有以下情形之一的法人（或者其他组织），为公司的

关联法人（或者其他组织）：

（一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织；

（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或间接控制的法人

（不含公司及公司的控股子公司）或其他组织；

（三）由本制度第六条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、

或担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的法人（不

含公司及公司的控股子公司）或其他组织；

（四）持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；

（五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的

原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益

倾斜的法人或其他组织。

第六条具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（一）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；

（二）公司董事、监事及高级管理人员；

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（三）第五条第（一）项所列法人（或者其他组织）的董事、监

事及高级管理人员；

（四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，

包括：

（1）配偶；

（2）父母及配偶的父母；

（3）兄弟姐妹及其配偶；

（4）年满18周岁的子女及其配偶；

（5）配偶的兄弟姐妹；

（6）子女配偶的父母。

（五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的

原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益

倾斜的自然人。

第七条在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二

个月内，存在本制度第五条、第六条所述情形之一的法人（或者其他

组织）、自然人，为公